導語：如何才能寫好一篇保險管理論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

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所謂存款保險制度，是一個國家為了保護存款人的利益和維護金融秩序的穩(wěn)定，過法律形式建立的⋯種在銀行因意外事故破產時進行債務清償的制度。說得簡單些，就是由各家存款性金融機構交納保費，一旦投保機構面l臨危機或破產，就由這家保險機構為存款人支付一定限度的存款。

到目前為止，我國沒有建立存款保險制度，但這并不意味著中國的金融機構不會破產。隨著中國金融改革不斷深入，金融機構“只生不死”漸成歷史，中國人民銀行副行長吳曉靈就曾多次表示，必須盡快解決金融機構所遇到的問題，讓困難重重的金融機構破產，這樣可以確保國家金融體系的穩(wěn)定。從實踐層面來看，1998年6月21日，國家關閉海南發(fā)展銀行，在此之前的公眾擠兌已經相當頻繁。國家為此曾緊急調撥34億元人民幣抵御風險，后來義由工行托管其全部資產負債，由于公眾對工行背后國家信用的信任，危機才沒有繼續(xù)蔓延。

從近幾年我國金融機構市場退出的實踐看，中央政府對所有銀行存款提供擔保，國家事實上承擔了對銀行存款的保險責任，這助長了各銀行不注重貸款風險的作風。在對金融機構實施市場退出的過程中，中央銀行和地方政府承擔退出機構的債務清償：對個人債務實行全額償付；機構債權人只能參與退出機掏支付個人債務之后的剩余財產清盤。這種做法對保護個人利益、維護社會穩(wěn)定曾起過一定的積極作用。但隨著經濟金融改革的不斷推進，其嚴重弊端也不斷暴露出來，必須盡快轉變。

首先，國家動用財政資金全額補償金融機構的個人債務缺乏公平公正，會引發(fā)巨大的道德風險，易于鼓勵或誘發(fā)金融機構的惡意經營。

第二，隨著市場經濟體制的逐步建立，金融機構股權的多元化，金融機構中外資、民營資本逐步增多。當這些機構發(fā)生支付危機時，由國家出面拿納稅人的錢去補償，無疑是一種角色錯位。

建立存款保險制度，由成員銀行分擔個別機構經營失敗風險，是國際上比較通行的做法。目前有67個國家和地區(qū)先后建立了存款保險體系，主要發(fā)達國家都有比較完善的存款保險制度。這些國家和地區(qū)多年的實踐證明，良好的存款保險制度，在提高公眾對金融機構的信心、形成有效的市場退出機制、減輕政府負擔、降低金融風險、維護金融安全等方面發(fā)揮了巨大作用。

我國現實的市場也越來越顯示建立存款保險制度的可行性：

首先，金融改革的深化為建立存款保險制度創(chuàng)造了微觀基礎。國有商業(yè)銀行開始實施股份制改造，農村信用社改革試點全面鋪開，其他商業(yè)銀行也在深化產權制度改革和加強內部管理，風險控制和自我約束機制正在逐步完善，將形成以國有商業(yè)銀行為主體，其他銀行類金融機構并存，功能齊全、形式多樣、分工協作、互為補充的多層次機構體系。

第二，金融監(jiān)管進一步加強，成立了中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，使存款保險體系能夠獲得制定完善的差別保費的依據。

第三，國際經驗相對充分?？蓪⒇撁嬗绊懡档偷阶钚?。

雖然存款保險制度的建立已勢在必行，但關于該制度的具體設計方案無疑還存在種種變數。根據其他國家的經驗教訓，銀行業(yè)的監(jiān)管最終是三家的事情——銀監(jiān)會、央行、還有現在缺的存款保險機構。現階段銀行監(jiān)管的問題就是監(jiān)管理念變化的問題，“當前銀監(jiān)會先是警察后是醫(yī)生。以后等建立了存款保險制度，央行應負責‘流動性’。銀監(jiān)會負責微觀監(jiān)管，存款保險機構就是‘救火’機構，保證存款人的利益?！钡婵畋ｋU制度、機構的設立與完善并非“一朝一夕”的事情。有金融專家表示，只能先在各商業(yè)銀行的系統(tǒng)內部實行存款保險，或者按區(qū)域建立存款保險基金，然后再向符合國際慣例、全國集中統(tǒng)一的存款保險制度過渡。在過渡期內，如何防范銀行金融風險，特別是中小銀行的金融風險，必須有一個“緩沖地帶”，央行與銀監(jiān)會的合作尤為關鍵。

總之，建立完善且適合我國國情的存款保險體系。是我國金融安全網建設的長遠目標。但是，目前我國不同類別銀行間風險差別較大、內控機制良莠不齊，決定了我國存款保險制度的建立不可能一蹴而就，應當分步進行。當前的首要目標是形成一個以市場原則為基礎的、規(guī)范的金融機構退出機制；主要任務是通過建立存款保險計劃、設立存款保險基金，初步形成存款保險制度的基礎性框架。具體說來，我國存款保險制度的建設應著重解決以下幾個方面的問題：

一、建立存款保險計劃，設立存款保險基金。為應對商業(yè)銀行當前面臨的風險，存款保險制度建立之初，如果財政出資有困難的話，可考慮由中央銀行先行用再貸款墊付，設立存款保險基金。以后逐年由保費收人償還。

二、明確存款保險范圍。從維護系統(tǒng)穩(wěn)定和公平公正的原則出發(fā)，應當實行強制型存款保險制度，將所有銀行類金融機構都納人存款保險體系。而存款保險的資金范圍，應當既包括人民幣存款，也包括外幣存款，以及由商業(yè)銀行存管的證券投資者以個人名義開戶的客戶交易結算資金。

三、從公平原則和防范道德風險角度出發(fā)，實行差別存款保險費率制度。

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二十一世紀是一個信息時代，計算機技術的發(fā)展更引爆了全球性的以信息處理為核心的計算機革命，使得信息在全球內被傳播、共享成為可能。由此可見，國家與企業(yè)之間的競爭已不再是傳統(tǒng)上的經濟競爭，它更接近以信息管理為形式和內容的競爭。因此，努力獲得更多的信息，并提高所掌握信息的利用效率，對于企業(yè)實現在身的發(fā)展，在競爭中取得優(yōu)勢具有重要的意義。而建立企業(yè)自身的信息管理系統(tǒng)恰好滿足了企業(yè)對于龐大信息管理的需要，是企業(yè)正常生產經營的一大保障。從微觀角度來講，建立符合企業(yè)自身發(fā)展的信息管理系統(tǒng)，能夠幫助企業(yè)以更高的速度實現自身物流、資金流和信息流的運轉，從而提高自身的生產經營管理的效率，最終實現在身的經濟效益。

二、地質大隊勞動保險管理系統(tǒng)的實施

1.勞動保險管理系統(tǒng)的實施目標

從宏觀層面上來講，建立信息管理系統(tǒng)是順應時展的需要，從而將整個社會化生產的周期大大縮短。管理信息系統(tǒng)，是企業(yè)進行數據處理、計劃、控制和輔助決策的重要系統(tǒng)。具體的有以下幾個功能。第一，它能夠為信息的處理提供統(tǒng)一的標準，從而將不完整的、使用前后相互矛盾的數據排除在外。第二，為企業(yè)部門的管理決策提供完整、有效的數據信息。第三，能夠使用已有的數據信息形成的關系，對數據未來的走勢進行預測。第四，根據不同部門的需要為其提供詳略得當的信息報告，從而有效地縮短部門分析解釋數據的時間，提高企業(yè)的工作效率。第五，能夠在最小成本和最高效率的基礎上，最大程度地為企業(yè)部門提供科學、精確的信息，為企業(yè)的管理決策提供可靠的數據信息，以實現企業(yè)的經濟效益。根據管理信息系統(tǒng)在企業(yè)中不可忽視的重要作用來看，在地質勘探公司部門應用勞動保險系統(tǒng)對于提高公司勞動保險管理水平具有重要的意義。一方面，地質勘探部門在勞動保險上已經有了非常大的程序投入，其中就有網絡版的程序，例如工資統(tǒng)計系統(tǒng)、勞動合同系統(tǒng)、離退休管理系統(tǒng)。另一方面，地質勘探中幾乎所有的部門依然使用手工輸入的方式進行勞動保險和人事的管理。這不僅浪費了大量的人力資源，而且加大了企業(yè)的經營生產生本，不利于企業(yè)經濟效益的擴大化。為了改變這一局面，應用勞動保險管理系統(tǒng)是非常重要的途徑。地質勘探企業(yè)中所設立的勞動保險處主要負責勞動保險管理中的五險保險業(yè)務：保險基金的繳納、賬戶管理、離退休審批和待遇的審查與發(fā)放。并且這一部門對于企業(yè)勞動保險管理系統(tǒng)有著承上啟下的作用，承上對公司集團的勞動保障部，啟下則負責對地質勘探部門的直接監(jiān)管部門。因此，地質勘探部門有著非常龐大的業(yè)務量。面對如此龐大的待處理數據，單純依靠人工輸入勞動保險信息就難免會出現各種錯誤，嚴重拉低了公司部門保險業(yè)務的準確性。員工因為個人賬戶出現問題而上訪的事件更是屢見不鮮。對于企業(yè)整體效益的提高和公司員工的團結以及社會的穩(wěn)定造成了巨大的威脅。成功運用勞動保險管理系統(tǒng)，除了提高了企業(yè)勞動保險的管理水平、保險業(yè)務的可信度以及員工的切身利益以外，同時也有利于公司整體團隊的團結與穩(wěn)定，社會的和諧以及公司持續(xù)的健康發(fā)展。

2.勞動保險管理系統(tǒng)的實施措施

在礦業(yè)公司中，其勞動保險管理業(yè)務主要是由公司的勞人處負責的，其主要的方式是手工進行簡單的數據庫表編制，并在每個月接受其下所屬部門的申報的保險數據，然后對其進行逐級的收集，最終報告給集團的勞動保障部門。這種形式的存在致使地質勘探部門的勞動保險管理系統(tǒng)存在著以下幾個問題。首先，對所有下屬部門所報的材料逐個審核不僅加大了工作人員的負擔，而且容易在統(tǒng)計匯總中出現漏審、漏報的問題。其次，集團中員工的保險基數和保險費繳納情況無法進行逐一的核實，這就容易造成保險信息的虛報。再次，保險費繳納的具體情況的核實難度比較大，可信度比較低，非常容易出現職工上訪的問題，對于社會的穩(wěn)定造成了不良影響。最后，勞動保險信息的輸入沒有統(tǒng)一的參考標準，造成表格不一、數據統(tǒng)計格式不同的現象，而且龐大的員工信息數據在手工輸入的情況下非常容易產生張冠李戴的問題。要解決上述中的各種問題，可以從以下幾點入手。第一，理論原則。根據已有的復雜性工程技術系統(tǒng)所取得的成就，在建立勞動保險管理系統(tǒng)時應當本著整體性和分解與協調的原則。這兩大原則，既保證了勞動保險管理系統(tǒng)中各要素的整體協調統(tǒng)一，又保證了系統(tǒng)中所出現的復雜性問題得到有效的解決。第二，業(yè)務和技術支持。首先，地質勘探部門有一批素質很高的技術隊伍，這個團隊掌握著最新系統(tǒng)開發(fā)技術。其次，地質勘探部門已經研究成功的系統(tǒng)有財務管理系統(tǒng)、OA系統(tǒng)，經過嚴密科學的測試，這些系統(tǒng)都能夠平穩(wěn)的運行，并為集團的生產、經營和決策做出了非常卓越的貢獻和積累了寶貴而豐富的經驗。最后，地質勘探部門現有的勞動保險管理人員都經過專門的計算機知識培訓，初步具有了管理勞動保險系統(tǒng)的能力。第三，在建立勞動保險關系系統(tǒng)時，需要對部門內主要的使用用戶進行相關的調研。需要主要了解的用戶有公司內的管理人員、地質勘探勞人處部門的財務相關處理人員，下屬部門的主要負責人以及下屬部門中的技術骨干等。通過對這些人員的詢問得知，原有的勞動保險管理系統(tǒng)工作程序相對繁瑣，手工輸入的方法加大了工作人員的負擔，而且容易產生遺漏的現象，使得部門之間以及整體集團的工作效率大大降低。為了解決這些問題，新實行的勞動保險管理辦法增添了以下幾項內容。首先，系統(tǒng)能夠滿足用戶的信息要求，包括實施的賬戶繳費和對業(yè)務記錄的插入、刪除與恢復等。其次，系統(tǒng)對于工作記錄的完整性，并保證記錄信息不被盜取。再次，系統(tǒng)能對部門的財務信息進行直接的校對，提高了地質勘探部門勞動保險管理的效率。最后，勞動保險管理系統(tǒng)能夠以社會的平均工資為依據進行保險費基數與所繳納保險費的數額。

三、結語

篇3

一、創(chuàng)新發(fā)展煤礦企業(yè)社會保險管理工作的重要性

煤炭是一種不可再生資源，其開采過程一般會經歷從開發(fā)到興盛再到衰竭、關閉的過程。當礦井處于興盛期時，企業(yè)的經濟效益也會處于鼎盛時期，此時，企業(yè)所能承受負擔的能力較強，且此時工作人員系統(tǒng)也處在旺盛階段，崗位退休人員數量相對較少。根據相關規(guī)定，企業(yè)在支付員工退休費用時應做到科學、合理。在企業(yè)中實行社會保險則是踐行這一規(guī)定的重要表現，并成為解決問題的一種具體措施。隨著社會保險事業(yè)的發(fā)展和推行，社會保險成為包括煤礦企業(yè)在內各企業(yè)健康發(fā)展的重要保障。煤礦企業(yè)根據社會保險制度規(guī)定，立足自身情況，最大程度上為職工解決了后顧之憂。包括職工的養(yǎng)老金、住院治療、工傷保險賠付、失業(yè)保險轉崗培訓等多方面發(fā)揮重要作用。因此，社會保險制度的實施，無疑有利于發(fā)揮企業(yè)的主觀能動性，保障員工權益，有益于提高企業(yè)的內部凝聚力和市場競爭力。

二、新形勢下創(chuàng)新煤礦企業(yè)社會保險管理工作的方法

1.創(chuàng)新社會保險管理工作的思路緊扣“保障民生”這一主題開展社會保險管理工作，同時，將保障職工基本生活、維護社會和諧穩(wěn)定作為工作的目標。通過積極創(chuàng)新工作思路，為企業(yè)的發(fā)展營造出和諧的發(fā)展環(huán)境。

2.積極構建“五險合一”的社會保險信息系統(tǒng)平臺當前，社會進入信息化時代，計算機技術得到廣泛應用，同樣也被應用到社會保險管理工作中，并發(fā)揮著重要作用。為進一步發(fā)揮計算機技術的優(yōu)勢，應按照五大險種的整體設計要求，積極構建“五險合一”的社會保險信息系統(tǒng)核心平臺，建成軟件、流程、政策標準統(tǒng)一的系統(tǒng)。同時，對于社會保險業(yè)務的處理、管理模式進行優(yōu)化，提高日常經辦社會保險事務的信息化水平，并爭取實現全程辦理信息化的目標。

3.注重提升社會保險管理人員的綜合素質社會保險管理工作是一項具有服務性質的工作，在服務過程中要求做到細心、耐心、文明、得體，堅持“服務為民”的工作作風。社會保險管理人員在具體的工作中，應切實貫徹“社保無小事”的理念，結合實際情況制定一套完整的社會保險服務體系，該體系應對社會保險服務的全過程進行規(guī)范，并細化到著裝、用語等各方面內容。此外，為提高管理人員的服務意識和工作效率，可建立一個專門的監(jiān)督小組，對工作人員的日常工作，如服務規(guī)范、著裝、業(yè)務操作能力等方面進行監(jiān)督檢查。同時，將考察結果納入員工年終考核中，與績效直接掛鉤。

4.積極宣傳社會保險制度一項制度能否得到有效推行，除了其本身必須具備的條件之外，還需要通過積極宣傳，奠定良好的群眾基礎后，才能更好地開展工作，使之得到有效推廣。工作人員自身首先應熟練掌握社會保險的相關政策、法規(guī)，并對社會保險的目標、意義、原則等有所領悟。然后通過多種形式的宣傳方式，如借助多媒體、設置宣傳標語、畫板、宣傳冊等方式將社會保險的相關知識宣傳出去。在宣傳過程中，注意將一些比較難理解、專業(yè)性強的內容進行適當“改裝”，盡量換成通俗易懂的語言。通過積極的宣傳工作，能為更好地開展社會保險工作奠定良好的群眾基礎，應引起足夠重視。

三、結語

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關鍵詞:犯過罪的人;養(yǎng)老保險;社會排斥;非刑罰懲罰

“由于自然法則的支配,人總是要老的。個人的勞動能力,總是隨著年齡的增長而逐漸減退。在自然法則面前,所有人都面臨兩種可能性:一種是早期死亡,使他掙錢謀生的生涯縮短,而他的遺屬則處于無人供養(yǎng)的狀態(tài);另一種是活到晚年,直到他掙錢謀生的能力完全喪失,并將其終身的儲蓄花光。如果他在勞動和工作期間沒有任何儲蓄或儲蓄很少,他的余年就將難以為繼?！保?］而現代社會隨著科學技術的發(fā)展、生產力的提高、物質資料的豐富、人口的增長,老年化所導致的養(yǎng)老問題已成為一個全球性的社會問題,世界各國都給予了高度重視。我國從家庭養(yǎng)老到單位養(yǎng)老再到社會養(yǎng)老的發(fā)展歷程中,養(yǎng)老保險制度的改革也一步一步地得以深入。但是,在現有的養(yǎng)老保險制度中對犯過罪的人的養(yǎng)老保險的規(guī)定是否公正合理?這是一個值得探討的課題。

一、對幾個相關概念的說明

何謂懲罰?無論在理論上還是在實踐中,都存在著很大的爭議。筆者比較贊成王立峰對懲罰的界定,并在此基礎上展開以下的論述。即“懲罰是享有權利的主體依據一定的理由對違反規(guī)則的人施加的一種公認的不利后果”［2］。根據刑法理論,刑事責任是犯罪的法律后果,承擔刑事責任的方式,也即對犯罪人的懲罰,在我國的《刑法》中主要有以下幾類。第一,刑罰。這是犯罪人承擔刑事責任最常見、最基本的一種方式?！靶塘P是刑法規(guī)定的由國家審判機關依法對犯罪人適用的限制或剝奪其某種權益的強制性制裁方法?！保?］即特指管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑和罰金、剝奪政治權利、沒收財產以及驅逐出境(對犯罪的外國人)九種。第二,非刑罰制裁措施。《刑法》第37條的規(guī)定:“對于犯罪情節(jié)輕微不需要判處刑罰的,可以免予刑事處罰,但是可以根據案件的不同情況,予以訓誡或者責令具結悔過、賠禮道歉、賠償損失,或者由主管部門予以行政處罰或者行政處分?！钡谌?單純宣告有罪。如《刑法》第67條規(guī)定:“……對于自首的犯罪分子,可以從輕或者減輕處罰。其中,犯罪較輕的,可以免除處罰。”這種方式由于對犯罪行為的否定評價和對犯罪人的譴責,從而引起對犯罪人在生活、名譽上公認的不利后果,因而實質上也是一種懲罰。第四,轉移處理。這是一種特殊的承擔方式,即《刑法》第11條的規(guī)定:“享有外交特權和豁免權的外國人的刑事責任,通過外交途徑解決”。而本文所說的“非刑罰懲罰”,更強調的是《刑法》規(guī)定的懲罰之外的懲罰,也即以上四類懲罰之外的懲罰。

我國《刑事訴訟法》第12條規(guī)定:“未經人民法院依法判決,對任何人都不得確定有罪?！币虼?本文所說的“犯過罪的人”,是指經人民法院依法判決確定為有罪或者曾經確定為有罪的人。這里既包括正在服刑的犯罪人,也包括服刑完畢的刑釋人員。至于服刑的方式則既可以是監(jiān)禁服刑也可以是非監(jiān)禁服刑。

二、社會排斥概述

社會排斥的研究起源于對貧困的研究。英國的湯森運用“相對剝奪”來定義和度量貧困,認為“人們常常因社會剝奪而不能享有作為一個社會成員應該享有的生活條件。假如他們缺乏或不能享有這些生活條件,甚至因此而喪失成為社會一員的身份,他們就是貧困的”［4］。印度的阿馬蒂亞·森對由來已久的將貧困單純歸結為收入匱乏的觀點進行了提升,認為“生活的困頓通常緣于收入的不足,從這層意義上說,低收入或許是生活困苦的一個重要原因。然而,貧困最終所指還是生活的貧困,而不僅僅是收入低下”。從一定意義上說,生活貧困也就是能力被剝奪,也即能力貧困。而“社會排斥本身不但是能力剝奪的一部分,而且也是造成各種能力不足的原因之一”［5］。對待貧困的研究由最初側重于物質匱乏轉變?yōu)樯鐣焕麪顩r,包含精神和符號方面的“社會排斥”概念逐步得以形成,進而得到歐洲委員會的認可,現已廣泛流行于國際社會,用來分析解釋各種社會現象,成為使用頻率極高的概念工具。

由于“社會排斥”的泛化使用,它的含義也不斷更新和多樣化,到目前也沒有形成一個被普遍認可的統(tǒng)一概念。但是,其發(fā)展的總體情況是,“在法國,社會排斥概念側重于個人與社會整體的聯系。歐盟側重于公民資格與社會權利。英國與社會發(fā)展世界首腦會議則側重于個人社會參與”［6］。在眾多關于社會排斥含義的界定中,本文采納歐洲學者魯姆等人以T.H.馬歇爾公民資格理論為基礎的觀點,即“每個公民有權享受某種最低的生活標準,有權參加社會的和職業(yè)的主要建制;社會排斥問題可以從這些社會權利的否定和未實現的角度來分析研究”。據此,“公民身份的基礎在于各種公民的、政治的和社會的權利的結合與互動”。“社會排斥是與公民身份相對立的,主要是人的基本權利遭到否定的結果。社會排斥表明,構成民主社會的諸項原則沒有實現,所以它是民主社會的嚴重破壞。”而且,“公民只要不能夠取得他們的社會權利,往往便陷于普遍而持續(xù)的不利狀態(tài),連其社會的職業(yè)的參與機會也在減少”［7］。那么,作為具有公民身份的犯過罪的人,在現有的養(yǎng)老保險制度中其基本的權利是否沒有得到實現?也就是說是否遭到社會排斥?若產生了這種公認的不利后果,并且是由于被法院依法判決確定為有罪或者曾經確定為有罪所致,這種不利后果是否是一種非刑罰懲罰呢?

三、犯過罪的人養(yǎng)老保險社會排斥

如上所述,犯過罪的人包括正在服刑的犯罪人和服刑完畢的刑釋人員。而按照刑罰是否剝奪犯罪人的人身自由來分類,刑罰的執(zhí)行方式可分為監(jiān)禁和非監(jiān)禁兩種。運用監(jiān)禁的方式執(zhí)行刑罰是將犯罪人放入拘役所、看守所、監(jiān)獄或者其他監(jiān)管場所執(zhí)行。運用非監(jiān)禁的方式執(zhí)行刑罰是對犯罪人不予以關押,而放在社會上執(zhí)行。于是我們將“犯過罪的人”分為三類,即監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員、非監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員和服刑完畢的刑釋人員。對犯過罪的人養(yǎng)老保險的相關規(guī)定,目前主要有:勞動和社會保障部辦公廳發(fā)［2001］5號《關于規(guī)范企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險個人賬戶管理有關問題的通知》,勞動和社會保障部辦公廳發(fā)［2001］8號《關于進一步規(guī)范基本養(yǎng)老金社會化發(fā)放工作的通知》,勞動和社會保障部辦公廳函［2001］44號《關于退休人員被判刑后有關養(yǎng)老保險待遇問題的復函》,勞動和社會保障部辦公廳函［2003］315號《關于對勞社廳函［2001］44號補充說明的函》,中央社會治安綜合治理委員會、司法部、公安部、勞動和社會保障部、民政部、國家稅務總局、國家工商行政管理總局于2004年2月6日聯合下發(fā)《關于進一步做好刑滿釋放、解除勞教人員促進就業(yè)和社會保障工作的意見》。下面筆者將逐一分析犯過罪的人在養(yǎng)老保險中的社會排斥。

1.監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員養(yǎng)老保險社會排斥

根據勞動和社會保障部辦公廳的相關規(guī)定,監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員的養(yǎng)老金個人賬戶被封存,無論是已退休的服刑人員還是在服刑期間達到法定退休年齡的服刑人員,在服刑期間的養(yǎng)老金完全被剝奪。溫毅斌、龍新民從法學理論的角度認為社保部門取消罪犯的養(yǎng)老保險不合法,理由有以下四條。第一,養(yǎng)老保險金屬于其財產所有權范疇。它是罪犯與用人單位在勞動合同關系基礎上形成的個人合法財產,非經司法程序,任何組織和個人都無權剝奪。第二,社保部門不具備刑事處罰的主體資格和收繳罪犯養(yǎng)老保險金的權力。第三,我國刑罰體系中沒有取消養(yǎng)老保險金的規(guī)定。否則違反了刑法上“一罪不再罰”的原則,并且,養(yǎng)老保險金也不是個人的非法所得,不存在收繳問題。第四,因罪犯的犯罪行為而受到侵害的單位的財產損失只能通過司法機關追贓后發(fā)還或者提起附帶民事訴訟的方式挽回,而不應由社保部門和單位剝奪罪犯的養(yǎng)老保險金來彌補損失［8］。筆者認為,懲罰就是對合法權利的剝奪,只不過必須依法進行。如我國《監(jiān)獄法》第七條第一款規(guī)定:“罪犯的人格不受侮辱,其人身安全、合法財產和辯護、申訴、控告、檢舉以及其他未被依法剝奪或者限制的權利不受侵犯?！边@里“依法”的“法”應作廣義理解,不僅僅局限于刑事法律。主要有兩種情況,一種是依法被剝奪的權利和未被剝奪的權利可以加以區(qū)別對待;另一種就是學界所說的罪犯權利的不完整性,即罪犯一些權利雖然沒有被剝奪,“但是基于刑罰的性質和監(jiān)管改造的需要,這些權利必然被烙上刑罰的印痕,從而在內容上也表現出它們的不完整性。如未被依法剝奪政治權利的罪犯,無法行使被選舉權等政治權利”［9］。這里依據的是刑事法律。而罪犯的養(yǎng)老金作為個人的合法財產權若被依法剝奪,不屬于第二種情形。勞社廳等相關部門的通知、函等屬于有權解釋,具有法律效力,也是廣義的法。因此,對罪犯養(yǎng)老金的剝奪屬于“依法”剝奪。既然不是依據刑事法律對罪犯養(yǎng)老金的剝奪,當然就不需要刑事處罰主體來實施,那么,剝奪養(yǎng)老金也就不屬于刑罰體系。也就是說,剝奪罪犯的養(yǎng)老金不是刑罰,于是也就沒有違反刑法上的“一罪不再罰”原則。因為“一罪不再罰”原則指的是任何人不因同一犯罪受兩次以上的刑罰處罰。雖然對同一犯罪不得重復追究刑事責任,但對同一犯罪可以在追究刑事責任的同時追究其他法律責任。至于用罪犯的養(yǎng)老金來挽回因犯罪行為給單位造成的財產損失,在勞社廳等相關部門下發(fā)的通知、函中并不能體現出這種本意。總之,對罪犯養(yǎng)老金的剝奪并非缺乏法律依據。因此,具有公民身份的以監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員,在養(yǎng)老保險制度中其基本的權利,即養(yǎng)老金的財產所有權完全被合法地剝奪,遭到了社會排斥。

2.非監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員養(yǎng)老保險社會排斥

根據以上相關規(guī)定,非監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員在服刑期間,若是退休的犯罪人,其養(yǎng)老保險金按判刑前的標準繼續(xù)發(fā)放,但不參加基本養(yǎng)老金的調整。而隨著社會經濟的發(fā)展,人們生活水平的逐步提高,對基本養(yǎng)老金的調整是為了保障他們最低生活的需要,并且這也是養(yǎng)老金財產所有權收益的一個組成部分。若是被判處拘役以上刑罰的犯罪人,同時判處緩刑或者假釋、監(jiān)外執(zhí)行的,在服刑期間達到法定退休年齡,由于暫緩辦理退休手續(xù),待服刑完畢后再按規(guī)定辦理退休手續(xù),那么,他們從達到法定退休年齡到服刑完畢這段期間就不享受養(yǎng)老金。現在的規(guī)定對以上兩部分權益的剝奪,同樣說明具有公民身份的非監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員,在養(yǎng)老保險制度中其基本權利,即養(yǎng)老金的財產所有權部分被合法地剝奪,也就是遭到了社會排斥。

3.服刑完畢的刑釋人員養(yǎng)老保險社會排斥

服刑完畢的刑釋人員按規(guī)定享受養(yǎng)老保險待遇,并參加以后基本養(yǎng)老金的調整。但是,若是退休人員,按照服刑前的標準發(fā)放養(yǎng)老金。而服刑期間由于沒有參加基本養(yǎng)老金的調整,這樣在養(yǎng)老金的發(fā)放標準上,他們與同等條件的其他人相比,就少了這部分養(yǎng)老金財產所有權的預期收益。若是曾被判處拘役以上刑罰的刑釋人員,在服刑期間達到法定退休年齡的,由于暫緩辦理退休手續(xù),待服刑期滿再按規(guī)定辦理退休手續(xù),那么,他們與同等條件的其他人相比,在領取養(yǎng)老金的基數上也相對來說要低。這部分也是在自然的正常的情況下所失去的相對損失。因此,服刑完畢的刑釋人員在養(yǎng)老保險制度中的基本權利,即養(yǎng)老金的財產所有權也是部分被合法地剝奪,同樣遭到社會排斥。

四、合法不合理的社會排斥

通過對我國現有養(yǎng)老保險制度的考察可知,犯過罪的人受到現有養(yǎng)老保險制度的社會排斥是合法地客觀存在的。但是,它們的合理性值得質疑,主要體現在以下幾個方面。

1.不利于罪犯的教育改造

對犯罪人進行懲罰只是手段,而不是最終目的。正如荷蘭啟蒙思想家格勞秀斯所說的,懲罰的目的并不是為了恢復原狀而是為了作用于將來,懲罰的第一目的是改造,就是使一個罪犯變成一個好人［10］。也就是說,通過懲罰使罪犯轉變思想和價值觀念,成為遵紀守法,能夠自食其力,過正常社會生活的人。然而我國現有的養(yǎng)老保險制度對犯過罪的人的社會排斥,對他們在不同情況下具有不同的負面影響。若是監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員,由于與社會隔離,食宿統(tǒng)一供給,并且他們往往也不了解具體的規(guī)定,因此,這種情況下養(yǎng)老保險的社會排斥導致的負面影響不是太大。若是非監(jiān)禁方式執(zhí)行的服刑人員和服刑完畢的刑釋人員,由于他們就生活在當下的社會中,與其他人過著同樣的消費生活,養(yǎng)老保險的社會排斥不僅導致他們在經濟上與其他相同條件的人有差距,而且還具有“污名”的影響。本來他們被貼上或曾經被貼上犯罪的“標簽”,自卑感和缺乏自信心帶來的弱勢地位就已經是個永久的傷痛,而現在養(yǎng)老保險的社會排斥就是持續(xù)地向他們的傷口上撒鹽,提醒著他們可能“淡忘”的陰影。這樣即使他們有想重新做人的意念,也會被現實的不平等沖撞得粉碎,使以前的改造成果付諸東流。

2.不利于社會秩序的穩(wěn)定

任何社會秩序都是一定時代的人們在一定的法律觀、道德觀、習俗觀等規(guī)范原則指導下的社會秩序,它既是人們實踐活動的結果,又是人們進一步活動的基本條件和行為準則。所以,社會秩序的穩(wěn)定是人類生存發(fā)展的基本前提,是任何國家和政府都高度關注的首要問題。而養(yǎng)老保險制度中對犯過罪的人的社會排斥不利于社會秩序的穩(wěn)定,主要體現在以下幾個方面。首先,在經濟上使其處于更加拮據的狀態(tài)。養(yǎng)老保險作為社會保險的重要組成部分,就是為了彌補家庭養(yǎng)老的不足,化解由于年老而帶來的各種風險,為其提供基本的生活保障。特別是對家庭養(yǎng)老不足的犯過罪的老年人,其基本的養(yǎng)老金就是“雪中送炭”。因此再對其進行相應地剝奪,將使他們的生活變得更加困頓。其次,在思想上使其易于產生對社會的抵觸情緒。養(yǎng)老保險作為基本的社會保障在遭受到社會母體的排斥時,他們認為這仍然是一種懲罰,并且是一種持續(xù)性的懲罰。從而失去對生活的信心,失去對社會的期待,不滿情緒也會油然而生。生活的貧困和抵觸心理積壓到一定程度,就很有可能以的行為再次表現出來,以至于重新走上犯罪的道路,成為破壞社會秩序穩(wěn)定的因素。

3.不利于人權的社會保障

人權是人依其自然屬性和社會屬性所享有和應該享有的權利。人人皆有自然屬性和社會屬性,因而人人皆有人權。正如徐顯明教授所言:“人權的主體是普遍的,不管是‘敵人’,還是‘人民’,只要他是人,他就享有人權。”［11］犯過罪的人也是人,當然也享有人權。2004年3月14日,對我國人權保障而言具有里程碑意義,也是我國立法史上、史上最重大事件之一,在這一天“國家尊重和保障人權”被正式寫入憲法。但是,人權的行使是以一定的物質為基礎的,即所謂“無財產便無人權”。否則“尊重和保障人權”也只不過是造成空氣振動的漂亮口號而已。這種現象在社會生活中并非少見。例如,“為了發(fā)展經濟,許多保護市場主體的法律法規(guī),對資方利益保護有加,對勞工權利的保護則不充分?！蚬ぷ小颉蚬っ谩癁榱擞邢薜墓べY有意識或無意識‘忍氣吞聲’地讓渡自己的人權。又如,在教育權的保障方面,有較強經濟基礎的學生往往能享有更好、更全面的教育,而經濟基礎很差的學生往往無法充分實現其受教育權。再如,經濟基礎較好的人一般會得到較好的社會評價與肯定,受人尊敬,而經濟基礎較差的往往社會評價不很高,也往往難以得到社會的應有尊敬”［12］。因此,對犯過罪的人養(yǎng)老保險的社會排斥使本身就處于社會弱勢地位的老年人在物質保障上變得更加匱乏,他們的人權也極易受到侵害。

4.不利于法治的建設發(fā)展

“法治”是一個既古老又現代的話題,追根溯源,對法治的理解可以追溯到西方政治思想的奠基人亞里士多德,他認為,“法治應包含兩重意義:已成立的法律獲得普遍的服從,而大家所服從的法律又應該本身是制定的良好的法律”［13］。這一定義對后世產生了深遠的影響,雖然不同國家的法律制度中法治的內容有所差異,但是,從一定意義上來說,他們都是對亞里士多德的法治思想進行符合自己時代精神的發(fā)揮和進一步的闡釋?？傮w而言,“法治”的“法”不是指現有的制定法,而是處于更高層次的自然法,也就是反映了道德性、正義性價值觀念的人類社會生存發(fā)展的客觀規(guī)律的“良法”。而現有的制定法中既有“良法”又有“惡法”,“良法”才是法治的前提?！矮@得普遍的服從”是法治的條件和所要達到的狀態(tài)。廣而言之,法治不僅是統(tǒng)治社會的工具,更加體現出來的是一種理想狀態(tài),一種社會秩序類型。所以,法治社會一直是人類孜孜以求的奮斗目標,在這個過程中每一步都凝結著人類智慧的結晶。而現有規(guī)定對犯過罪的人養(yǎng)老保險的社會排斥,也即對他們來說作為最基本的生活保障的養(yǎng)老金的全部或部分地予以剝奪,使得這種不利狀態(tài)在他們已經為其犯罪行為承擔完責任后還持續(xù)地存在著,有違法治社會的本質內涵和公平、正義的價值理念,削弱了法律的權威性和至上性,在法治的建設發(fā)展中具有負面效應。

五、對犯過罪的人養(yǎng)老保險社會排斥是非刑罰懲罰

根據前文所述,本文是建基于如下的懲罰概念,即“懲罰是享有權利的主體依據一定的理由對違反規(guī)則的人施加的一種公認的不利后果”。我國現有的相關規(guī)定對犯過罪的人的養(yǎng)老金進行全部或部分地剝奪,也就是說對他們在養(yǎng)老保險制度中的社會排斥,也是對他們的一種懲罰。因為在這里作為“權利的主體”是社保部門或者其他相關部門,依據的理由是他們從事過被法院判決確定為犯罪的行為,當然的前提是他們違犯了刑事法律規(guī)范,從而對他們施加剝奪全部或者部分養(yǎng)老金這種作為老年人最基本的生活物質保障。雖然養(yǎng)老金屬于財產權,但是其性質決定了對它們的剝奪不僅僅影響到他們的生活質量,甚至會威脅到他們最基本的生存需求。作為一個社會人,在其各項權利中生存權是根基性權利,是首要的權利,是其他權利得以享有和行使的前提。除非法院可以依據《刑法》剝奪一個人的生命之外,任何機關、組織和個人都無權剝奪別人的生命,都不能不尊重別人的生存權。就是刑罰之中的沒收財產,在沒收犯罪人的全部財產時,也“應當對犯罪分子個人及其扶養(yǎng)的家屬保留必要的生活費用”。喪失或者減弱了勞動能力的老年人,作為社會的弱勢群體,即使是犯過罪的人,只要沒有被剝奪生存權,都應該得到特別的相應保護。所以,犯過罪的人在養(yǎng)老保險制度中的社會排斥,也即作為公民身份應當享有的養(yǎng)老金的基本權利被全部或部分剝奪,是一種“公認的不利后果”,是對他們進行的一種懲罰,并且這種懲罰不在我國《刑法》規(guī)定的幾類懲罰之列,是一種非刑罰懲罰。

古典刑事學派的創(chuàng)始人和最重要的代表人物、意大利刑法學家貝卡里亞認為:“只要刑罰的惡果大于犯罪所帶來的好處,刑罰就可以收到它的效果。這種大于好處的惡果中應該包含的,一是刑罰的堅定性,二是犯罪既得利益的喪失。除此之外的一切都是多余的,因而也就是蠻橫的?！保?4］42－43于是他就設想了一種“精確的、普遍的犯罪與刑罰的階梯”,認為人們“能找到一個由一系列越軌行為構成的階梯,它的最高一級就是那些直接毀滅社會的行為,最低一級就是對于作為社會成員的個人所可能犯下的、最輕微的非正義行為。在這兩極之間,包括了所有侵害公共利益的、我們稱之為犯罪的行為,這些行為都沿著這無形的階梯,從高到低順序排列”。這就“需要有一個相應的、由最強到最弱的刑罰階梯”［14］66。這就是現代刑法中“罪行相適應原則”的思想淵源。我國《刑法》第5條對此也作了規(guī)定:“刑罰的輕重,應當與犯罪分子所犯罪行和承擔的刑事責任相適應?！蓖贫鴱V之,就是懲罰應當適度。也就是說,“懲罰的嚴厲程度只要剛剛達到或稍稍超過使背叛者得不償失的程度就夠了,過度的懲罰不僅會耗費懲罰者太多的資源和精力,也會嚇跑許多潛在的合作伙伴。更何況,過度的懲罰還容易招致被懲罰者的反報復,從而升級為冤冤相報”［15］。根據這種邏輯,立法者和司法者在設立和適用“罪刑相適應”時,至少在主觀上已經認為對犯罪人的懲罰與其犯罪行為是基本相當的。那么,再有其他的額外懲罰就是懲罰的過量。因此,在養(yǎng)老保險制度中對犯過罪的人的社會排斥這種非刑罰懲罰是一種過量的懲罰。

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篇5

本文所要討論的是工程竣工交付以后的質量責任問題，包括質量責任的不同分類和期限、工程建造的各個參與者如何分擔建筑物瑕疵的責任、建筑物權利人對建造人的權利等等。這些問題還將引出針對建筑物有質量瑕疵如何設置保險來保護業(yè)主，或者有無相關保險可以使責任人免受索賠？對于這些問題的回答，各國法律制度的答案是各不相同的，研究這些答案，對我們不無裨益。

本文在比較各國在建筑物竣工交付后質量責任制度的幾種主要模式的基礎上，理解和分析我國對建筑物竣工交付后質量責任的法律規(guī)定，并提出引進和推廣建筑工程保修保證保險和建筑工程質量責任綜合保險的建議，以完善我國的建筑物質量責任制度。

一、建筑物竣工交付后的質量責任的不同階段及期限

我國《建筑法》對建筑物竣工交付后質量責任的規(guī)定，主要見于第62條和第80條。第62條規(guī)定：“建筑工程實行質量保修制度。建筑工程的保修范圍包括地基基礎工程、主體結構工程、屋面防水工程和其他土建工程，以及電氣管線、上下水管線的按照工程，供熱、供冷系統(tǒng)等項目；保修的期限應當按照保證建筑物合理壽命年限內正常使用，維護使用者合法權益的原則確定。具體的保修范圍和最低保修期限由國務院規(guī)定”。該條法律規(guī)定，確立了我國對建設工程質量保修期的法律制度，即地基基礎和主體結構在合理使用壽命內保證使用，其余部位在最低保修年限內保證使用的法律制度，保證使用的責任局限在施工方。《建筑法》第80條規(guī)定：“在建筑物的合理使用壽命內，因建筑工程質量不合格受到損害的，有權向責任者要求賠償?！边@條法律規(guī)定，則是確立了我國建設工程損害賠償期的法律制度，即在整個合理使用壽命期內，因工程質量不合格造成損害的，責任者均應賠償的法律制度，但責任者未限定在施工方。

可見，我國的建設工程法律框架設定的建筑物竣工交付后的質量責任主要區(qū)分兩個階段，一是工程質量保修期，二是損害賠償責任期。這與其他許多國家的建筑物竣工后質量責任體系不謀而合。以下分述之。

（一）質量保修期內的責任

質量保修期內的責任是建筑物竣工交付后的第一個質量責任期。我國法律規(guī)定，工程通過竣工驗收并滿足法律規(guī)定以及合同約定的條件即可交付?！督ㄖā返?1條規(guī)定：“交付竣工驗收的建筑工程，必須符合規(guī)定的建筑工程質量標準，有完整的工程技術經濟資料和經簽署的工程保修書，并具備國家規(guī)定的其他竣工條件。”保修書應當明確建設工程的保修范圍、保修期限和保修責任等。

質量保修期的責任主要落在施工方肩上。國務院2000年1月頒布的《建設工程質量管理條例》（下稱《質量條例》）第41條規(guī)定：“如果建設工程在保修范圍和保修期限內發(fā)生質量問題的，施工單位應當履行保修義務，并對造成的損失承擔賠償責任。”所以，對保修階段的質量責任，可以作這樣的理解：在保修期內，只要發(fā)現質量瑕疵，不管有無損害，施工方均有義務進行修復，如果造成損失，還應承擔賠償責任。當然，如果質量瑕疵不是施工方造成的，施工方在履行保修義務后，可以向責任方追償。只是根據以上一條的規(guī)定，對于非施工方造成的質量瑕疵在保修期內引起的損失，施工方是否也應承擔賠償責任以及如何承擔、如何追償的問題尚不明確。

同樣是建筑物竣工交付以后的第一個質量責任期，各國法律制度下的質量保修期的替代名稱是多種多樣，且期限也各不相同。

在法國，稱“質量保修期”為“正式完工期限”（1978年民法典），期限為自交付之日起一年。比利時和瑞典稱之為“保證期”，通常為一年，結束時即為最終交付。荷蘭的保修期為3－12個月，澳大利亞、新加坡、英國通常為六個月，瑞典為兩年，加拿大的魁北克、葡萄牙則更長，為五年，但公用建筑的保修期為2年。英國的JCT合同把從工程實際交付至最后完工的期限稱為“缺陷責任期”。FIDIC文本也是如此。所謂“缺陷責任期”，實際上僅指從工程實際交付至最后完工之間的期限，由承包方對列入“實際完工證書”上的缺陷進行修復，并對在此期間顯現的瑕疵進行免費維修。但是取名為“缺陷責任期”，往往引起很多人誤解，以為一旦該期限屆滿，承包商即不對工程缺陷承擔責任，其實不然。

不管取什么名字，這段竣工后的特殊責任期間的期限長短因國而異，并非都是一年。荷蘭的保修期為3－12個月，澳大利亞、新加坡、英國通常為六個月，瑞典為兩年，加拿大的魁北克、葡萄牙則更長，為五年，但公用建筑的保修期為2年。

我國的《建設工程質量管理條例》第40條具體明確了建設工程的最低保修范圍和最低保修期限。其中，基礎設施工程、房屋建筑的地基基礎工程和主體結構工程的最低保修年限，為設計文件規(guī)定的該工程的合理使用年限；屋面防水工程、衛(wèi)生間、房間和外墻面的防滲漏的最低保修年限為5年；供熱與供冷系統(tǒng)的最低保修年限為2個采暖期、供冷期；電氣管線、給排水管道、設備安裝和裝修工程的最低保修年限為2年。其余部位的最低保修年限由承發(fā)包雙方在合同中約定。

按照我國法律的規(guī)定，建設工程的保修期自竣工驗收合格之日起計算。如果竣工驗收不合格，則由施工單位進行整修后再行竣工驗收，直至合格后交付。但是在很多國家，有四種不同情形的“交付”：

1、業(yè)主對竣工工程完全滿意而接收交付工程；

2、非常不滿意而不愿接收工程，要求整改后再驗收；

3、業(yè)主接受工程，但對其中不完善之處與承包人達成減低工程價款的約定。如果不完善之處是由第三方引起的，承包人通?？梢韵蛟摰谌教崞鹚髻r；

4、最普遍的做法是業(yè)主先作有條件的接收，而這個條件是承包人必須自費盡速修復瑕疵部分，達到業(yè)主的要求。此時頒發(fā)的完工證書應當載明所有應當修復之瑕疵。比如，在英國，達到“實際完工”即可交付，建筑師會簽發(fā)“實際完工證明”。而在美國，工程達到“實質性完工”即可交付，在交付后的一定期限內，即“缺陷責任期”內，承包商有義務修復已發(fā)現的、和在該期限內發(fā)現的任何質量缺陷。

但是，不管是何種情況下的“交付”，工程交付即意味著工程施工階段的結束和使用階段的開始。工程交付的法律意義表現為：

1、交付意味著保修責任的開始；

2、交付意味著承包商無權在未得到業(yè)主同意的情況下進入該物業(yè)；

3、在承包商提供履約保函的情況下，在此時開始考慮釋放保函；

4、工程交付時以下問題一般得以解決：

（1）實際交付工程與合同約定的標準之間的明顯差異；

（2）未決的索賠與反索賠。如在工程交付時未能解決，當事人至少應明確如何處理的立場。在很多國家工程索賠時效從交付之日起算。時效長短由法律規(guī)定或者由合同約定。比如在瑞典，建筑合同一般約定業(yè)主必須在工程交付之日起30天內提出關于工程延期的索賠。

（3）工程款結算安排。法國標準文本規(guī)定承包方應在工程交付之日起120天內向業(yè)主提交尾款結算的具體金額。瑞典規(guī)定為8個月內提交。

5、自工程交付后，業(yè)主開始承擔保護建筑物不受意外損害的責任（如火災、盜竊等）。

比較我國的法律規(guī)定和其它國家的相應規(guī)定可以發(fā)現：我國立法根據決定整個合理使用壽命正常使用的建筑物的主要部位和非主要部位的不同情況，對保修期作了不同的規(guī)定，并且各分部分項工程的具體保修年限由承發(fā)包雙方在招投標過程中競爭以及在設定具體合同時約定的做法，是吸收了國外的先進做法并結合我國國情的創(chuàng)造。這些新規(guī)定值得承發(fā)包雙方高度重視，也值得我們廣大律師高度重視。

（二）損害賠償責任期內的責任

質量保修期屆滿后，意味著另一種責任期間的開始，即進入損害賠償責任期間。在有些國家這種責任為零。如葡萄牙規(guī)定在政府作為業(yè)主的情況下，質量保證期后不存在損害賠償責任。但是在大多數國家，業(yè)主都可以在一段時期內向有關責任者要求損害賠償。

保修期的損害賠償責任的期限因法律或合同規(guī)定的不同而不同，很多國家的制度本身也在不斷變化。以荷蘭、法國和加拿大的魁北克為例：荷蘭民法典規(guī)定了二十年責任期；而法國規(guī)定了十年責任期。法國的十年責任期的責任范圍為以下缺陷引起的損害：1、影響道路、主要管道、基礎、承重結構的堅固，隱蔽工程、與建筑物不可分的設備（其他設計要求有不少于2年的合同保證期）2、工程不符合使用目的。另外，在加拿大的魁北克，非居住房屋和商業(yè)建筑的保修期后責任期為5年，而公用建筑則為30年。

與保修期內的責任形式不同，保修期內只要發(fā)現任何瑕疵，不管有無損害承包商均有義務修復，不修復將承擔一定的后果；但在保修期后的損害賠償責任期內，出現的質量問題要有損害才可主張賠償，而且并不是所有的損害都可以獲得賠償。

在大多數國家和地區(qū)，如意大利、魁北克、西班牙、瑞典和英國，將損害分為微小損害和重大損害，只有重大損害才可追究責任。當然，至于孰是“微小”孰是“重大”，這些國家的法律和實踐都沒有一個確定的標準，可以說因事而異。比如在英國，對磚房裂縫程度的分類是根據這些裂縫對結構的影響程度來確定的，從而判斷哪些是嚴重裂縫，哪些是微小裂縫。

盡管沒有確切的標準，但各國建筑法律、法規(guī)的要求，合同明文或默示條款的要求，以及建筑物所在地特殊文化的需求，都是判斷損害大小的一般依據。

我國《建筑法》第80條的規(guī)定表明：我國立法對建筑物損害賠償責任期的規(guī)定比較嚴厲，針對建筑物的地基和主體結構以及其他部位，即使在普通部位的保修期屆滿后，只要因質量不合格造成損害的，均可要求責任者承擔賠償責任。這顯然加重了建筑物的制造者包括承發(fā)包雙方以及勘察、設計等有關各方的質量責任?？梢灶A見，不遠的未來，因建筑物質量不合格而請求賠償的案件將會大大增加。當然，區(qū)別于保修期的責任主體，法律并未規(guī)定由施工方負責，而僅僅規(guī)定了“責任者”。那么，哪些主體可能成為建筑法規(guī)定的損害賠償責任期內的責任者呢？

二、建筑物竣工后質量損害賠償責任的承擔主體

由于損害賠償的民事責任不一定依據合同而發(fā)生，因此按照建筑物在建設期間是否與業(yè)主有合同關系，在建筑物竣工后承擔質量損害賠償責任的主體可以大致分為以下兩類：

（一）與業(yè)主訂有合同者，包括勘察設計單位、施工單位，監(jiān)理單位等。

按照我國《建筑法》第24條的規(guī)定，業(yè)主有可能只與一個項目總承包方簽訂合同，也可能分別與勘察、設計、施工以及監(jiān)理和設備采購各方簽訂合同，建筑法對業(yè)主與合同對方的工程質量責任都作了相應的規(guī)定。因此，在建筑物竣工交付使用后，按照《建筑法》第80條規(guī)定因工程質量不合格造成損害的責任者，就可能是與業(yè)主有各種合同關系的對應各方。根據有關的法律規(guī)定，這些業(yè)主的對應方都有可能成為損害賠償的責任者。

但國外的規(guī)定有例外：意大利的民法典只規(guī)定了施工單位對建設單位的責任，這意味著施工單位必須及時發(fā)現和糾正其他建設參與者的錯漏，否則將承擔責任。但在Emilia-Romagna地區(qū)這一原則已得到了適當的修訂，該地區(qū)1990年有一項法律規(guī)定：主要設計人、項目經理、承包人、技術監(jiān)理、竣工檢驗人等應簽署建筑物竣工的技術文件，聲明該建筑物已符合建筑規(guī)范及使用要求。如果政府監(jiān)督員發(fā)現這一聲明是不真實的，這些簽字人都將被處以罰金。

此外，新加坡有一套截然不同的責任分擔體系。1989年《新加坡建筑管制法》引入了“有資格的人”、“注冊檢驗師”和“現場監(jiān)理人”的概念。建設單位如果就施工方過錯造成的損害要求賠償，他可以直接向施工方索賠，也可以向上述“有資格的人”進行索賠，這樣，施工方就可以免于承擔責任。

（二）與業(yè)主沒有直接合同關系者，包括：

1、政府建設工程質量監(jiān)督部門

在有些國家，當地政府部門有義務核查所有或部分建筑項目的質量情況。我國目前體制下仍要求政府建筑管理部門對所有竣工建筑物進行驗收并出具驗收結果說明：合格或者不合格。但我國的《質量條例》關于“竣工驗收備案制度”的新規(guī)定將改變政府過去直接參與驗收的做法，而將監(jiān)督力度轉移到施工圖的審查和竣工驗收資料的抽查。

在英國，法律規(guī)定了對政府部門的責任限制，而在有些國家政府部門的責任幾乎為零。如新加坡因為有“資格人”承擔責任的機制，明確規(guī)定政府不必承擔責任。

2、質量檢測機構

我們可能會遇到的一個問題是：如果對建筑材料質量狀況的錯誤鑒定結論導致建筑物質量瑕疵，瑕疵責任由誰來承擔？比如在我國，對商品混凝土的檢測通常需要委托專門的檢測機構進行、水泥制品使用前必須經過檢測，按照我國的合同法和建筑法，使用該產品進行施工的一方仍應對建筑物瑕疵承擔責任，然后由承擔責任方再依據委托檢測的合同自質量檢測機構索賠。

3、分包商

按照英、美合同法上“合同相對性原則”，除合同當事人外，任何其他人不得請求享有合同權利，也不必承擔合同責任，合同當事人之外的第三方無權要求執(zhí)行合同中約定的第三方權利。由于業(yè)主與分包商沒有直接合同關系，業(yè)主無法直接向分包商主張權利，受害者（如租戶、后繼使用人）更是無法向直接責任者追索合同意義上的賠償權利，因而導致眾多實質上不公平的結果。為了避免產生這樣的結果，在英國盛行一種叫“從屬保證”（collateralwarranty）的系列合同，與建筑承包合同配套使用，即業(yè)主要求所有的承包商（包括各類分包商）、專業(yè)咨詢師（包括結構工程師、造價工程師、設計師等）、設備供應商等向建筑工程的使用人、買受人、承租人和貸款人提供書面保證合同，從而建立由這些設備或服務提供商向建筑物權利人直接承擔責任的法律紐帶。由于一個建筑項目往往涉及數十個、上百個甚至上千個這樣的書面保證合同，一些大的律師事務所的建筑法部門得投入不少人力應付這些保證合同的起草、談判等的繁瑣操作。

1996年，英國的“法律委員會”提出關于《合同相對性：關于第三人利益的合同》的報告，要求英國法對“合同當事人原則”作了重大修改，授予合同中關于第三人權益的執(zhí)行效力。1998年形成議案交國會討論，并于1999年11月11日獲女皇批準，成為《合同（第三方權利）法》?？梢灶A見，英國今后的建筑承包合同將增加許多涉及包括分包商、供應商、建筑物使用人、購買人、建筑項目貸款人等在內的第三人利益條款的起草，并且對這些條款的內容設置采取更加謹慎的態(tài)度。

在我國，這一問題已在法律的規(guī)定上得到解決?！督ㄖā返?5條規(guī)定：“建筑工程實行總承包的，工程質量由工程總承包單位負責，總承包單位將建筑工程分包給其他單位的，應當對分包工程的質量與分包單位承擔連帶責任。分包單位應當接受總承包單位的質量管理?！睋?，總包單位和分包單位對分包工程承擔連帶責任，有權主張索賠的一方可以依據合同，或者在無直接合同關系的情形下依據侵權理論要求總包方、分包人承擔連帶賠償責任。

4、供應商

在國外，業(yè)主與供應商一般沒有合同關系，供應商供應的材料、設備有質量缺陷時對業(yè)主的責任表現為“侵權責任”。

在我國，建筑材料有甲供料和乙供料之分，但總的趨勢是以乙供料為主。前者由建設單位與供應商訂立供貨合同，后者由施工單位與供應商訂立供貨合同。但不管是甲供料、還是乙供料，建筑材料在用于施工以前，施工單位、監(jiān)理單位有責任對該材料進行檢驗，或核實有關質保書和檢測報告。施工單位、監(jiān)理單位按照《建筑法》及配套法規(guī)的規(guī)定承擔建筑物質量瑕疵的責任，而供貨單位則按《產品質量法》、《消費者權益保護法》承擔貨物瑕疵的責任，兩者并不矛盾。

三、質量缺陷的分類

《建筑法》第80條規(guī)定的損害賠償責任的前提之一是：該損害是“因建筑工程質量不合格”而遭受的。什么是“建筑工程質量不合格”呢？它的標準是什么？質量不合格與一般的質量問題的界限又是什么？這些問題目前還難以在現有條文中找到答案。按照一般的理解和建筑行業(yè)的運作習慣，工程質量問題可以分為工程質量缺陷和工程質量事故。釀成工程質量事故的缺陷一般是對工程結構安全、使用功能和外形觀感等影響較大、損失較大的質量損傷。從廣義上說，工程質量問題都是程度不一的工程質量缺陷，質量缺陷達到了一定的嚴重程度，即構成了質量不合格。

任何質量缺陷的背后都有導致這一缺陷的行為人的錯誤和疏忽行為。這種錯誤和疏忽行為可以發(fā)生在整個建筑過程的任何一個階段，主要包括：1、設計和技術監(jiān)理過程；2、現場施工過程；3、移交時關于維護和使用建筑物的指導過程。如果按上述階段分類，可將質量缺陷分成以下主要幾大類：

（一）設計缺陷

記載在設計圖紙和設計文件上的錯誤或疏漏將從一開始就影響工程建筑的質量。比如對通風的設計考慮不周將引起建筑物通風不良，而結構設計上的錯誤將帶來建筑物沉降、裂縫等結構性缺陷。設計師無疑是承擔設計錯誤的責任主體。

但是，在很多情況下，設計錯誤帶來的缺陷責任的承擔主體并非僅設計師一方。在美國，工程邊設計邊施工的現象很普遍，大部分的具體設計工作是在工程進行施工過程中通過獨立技術監(jiān)理的監(jiān)督和配合完成的，如果由于監(jiān)理的過錯而導致設計錯誤，監(jiān)理也應承擔設計缺陷的責任。

承包商也會被要求承擔設計缺陷的責任。在英國，承包商有義務在進行施工組織設計時檢查設計師的設計。意大利的立法走到了極端，把設計和監(jiān)理過程中的所有錯誤和疏忽的責任都壓在承包商一方頭上。而新加坡走向另一個極端，即有責任的個人直接承擔設計錯誤的責任。但大多數國家都在尋求一種平衡，力求確定設計師、監(jiān)理師和承包商、分包商、供應商之間承擔設計錯誤的合理比例。

我國《建設工程質量管理條例》第28條第2款規(guī)定：“施工單位在施工過程中發(fā)現設計文件和圖紙有差錯的，應當及時提出意見和建議。”應當理解為施工單位只在發(fā)現了差錯后方有義務及時提出，但沒有規(guī)定施工單位有審查設計文件和圖紙的義務。因此，除非合同有另外的約定，承包商一般不承擔設計缺陷的責任。至于承包商發(fā)現設計有差錯而不及時提出意見和建議應承擔怎樣的責任，法律沒有作進一步規(guī)定。

（二）施工缺陷

施工過程的缺陷大部分是由于承包商引起的。承包商最主要的義務是按照工程設計圖紙和施工技術標準施工，嚴格執(zhí)行每道工序，檢查建筑材料、構件的質量。這在各國都是一樣的。

我國的《建筑工程質量管理條例》第29條：“施工單位必須按照工程設計要求施工技術材料和合同約定，對建筑材料，建筑構配件，設備和商品混凝土進行檢驗，檢驗應當有書面記錄和專人簽字；未經檢驗或者檢驗不合格的，不得使用。”由此可見，建筑材料、構配件等使用到施工工程，成為建筑物的一部分之后，由此造成工程質量缺陷的責任應當由施工單位向建設單位承擔，而不論該材料或該產品由誰來采購。

但在法國有一項特殊的規(guī)定，對于那些稱之為“EPERS”的建筑物構配件，比如預制木配件，供應商應當承擔因該產品導致工程質量缺陷的責任，從而免除了承包商對此的檢驗和測試責任。

（三）指導缺陷

工程交付時建筑師給予業(yè)主的維修使用指導說明不充分，可能引起建筑物使用過程中的損害。隨著建筑物使用功能的日趨多樣和復雜，對建筑物如何使用和維修的告知愈顯重要。錯誤信息或疏忽重要信息的告知都可能造成重大損害。

法國有一案例：一個診所的看房人在灌裝臨時用電房的汽油箱時，汽油涌出淹沒了好幾層樓面。法院在審理過程中發(fā)現，承包商在移交該房給業(yè)主時，沒有向業(yè)主充分告知罐裝汽油箱的用法說明，以致管房人誤操作而導致損失。因此，法院判令承包商承擔損害賠償責任。

我國建筑法第61條規(guī)定了交付竣工驗收建筑工程應具有完整的工程技術經濟資料。上海市還實行了住宅建設單位應提供《住宅使用說明書》的制度。違反了這些規(guī)定，受損害方可以依法要求責任人承擔損害賠償責任。

四、推行工程保修保險和工程質量綜合保險

從以上我們可以看到，各國對于建筑物竣工交付后的質量責任的法律規(guī)定是大同小異的，盡管質量保證期和損害賠償責任期的期限各有長短，責任主體不盡相同，但業(yè)主、使用人、承租人對因建筑物質量瑕疵及其造成的損害都有追究責任的特定對象。問題是，一些責任主體，尤其是承包商、設計商，在經過幾年的營運后可能資不抵債、破產，或者不復存在，或者他們購買的執(zhí)業(yè)責任保險期限太短或保險金額不足，一旦發(fā)生建筑物質量缺陷的損害賠償可能無力承擔責任，或者根本找不到責任承擔者，如何解決這一問題呢？

一些法語國家政府通過強制承包商投保質量責任險，有效地解決了這一現實問題。法國是一個典型的實行強制性工程質量保險制度的國家?！斗▏穹ǖ洹返?270條規(guī)定：“建筑人及承攬人，經過十年后，即免除其對于建筑或指導的巨大工程擔保的義務。”法國《建筑職責與保險法》進一步規(guī)定：凡涉及工程建設活動的所有單位，包括業(yè)主、設計商、承包商、專業(yè)分包商、建筑產品制造商、質量監(jiān)理公司等，均須向保險公司進行投保?！督ㄖ氊熍c保險法》還規(guī)定，工程項目竣工后，承包商應對該項工程的主體部分，在十年內承擔缺陷保證責任；對建筑設備在兩年內承擔功能保證責任。保險費率根據建筑物的風險程度、承包商的企業(yè)聲譽、質量檢查的深度等加以綜合考慮，一般要負擔相當于工程總造價1.5%－4％的保險費。工程交付使用后，若第一年內發(fā)生質量問題，承包商負責進行維修并承擔維修費用；若在其余九年內發(fā)生質量問題，承包商負責維修，而維修費用則由保險公司承擔。

在我國，《建筑法》規(guī)定了建設單位、施工單位、設計勘察單位、監(jiān)理單位的責任，對損害賠償不再有限額的規(guī)定，有關責任單位的義務、風險進一步加大，工程建設當事人如果不通過工程擔?；虮ｋU分散、轉移風險，一旦發(fā)生違約或重大責任事故，責任單位無力承擔，必然影響工程建設的順利進行，責任單位也將難以生存。再加上第60條規(guī)定：建筑物在合理使用壽命內，必須確保地基基礎工程和主體結構的質量。也就是說，基礎工程的保修年限最低為“合理使用壽命”，即設計年限，一般為幾十年，甚至上百年。第80條又規(guī)定了損害賠償責任的期限為“在建筑物的合理使用壽命內”。在這樣一段漫長的時限內，要真正落實責任的承擔，必須通過保險來解決。

鑒此，為真正落實建筑物交付后在其合理使用壽命內的建筑工程質量責任，建議以建筑工程保修保證保險落實建筑物合理使用壽命內的地基基礎和主體結構工程的保修責任；以建筑工程質量責任綜合保險落實建筑物合理使用壽命內，因建筑工程質量不合格造成損害的民事賠償責任。

建筑工程質量責任綜合保險是由保險人承保建筑物合理使用壽命內的因建筑工程質量不合格造成建筑物本身和以外的財產及人身的損害的民事賠償責任的險種。

建筑工程質量責任綜合保險是由保險人承保建筑物合理使用壽命內的因建筑工程質量不合格造成建筑物本身和以外的財產及人身的損害的民事賠償責任的險種。

篇6

[關鍵詞]現金存量；現金流量；現金流承保；現金流匹配

加強金融類企業(yè)的財務風險管理是財政部新頒布的《金融企業(yè)財務規(guī)則》重點強調的內容之一，規(guī)則要求金融類企業(yè)從源頭控制財務風險，建立健全包括識別、計量、監(jiān)測和控制等內容的風險控制體系。就保險公司而言，財務風險起因于保險和金融兩個市場的變化，因而是復雜多變的。防范和化解保險公司財務風險的直接控制點就是加強對現金流的管理。因此，應分析保險公司的現金流特點，有針對性地對保險公司的財務風險加以控制，以保證我國保險公司持續(xù)、健康地發(fā)展。

一、保險公司現金流分析

通常描述企業(yè)的現金流，有現金流量和存量兩個觀察點。現金流量指企業(yè)現金的流入與流出；現金存量指企業(yè)持有現金的水平。與其他非金融保險類企業(yè)相比，保險公司的產品經營以及形成的資產和負債都具有特殊性，從而導致保險公司的現金流別具風格。

1.承保業(yè)務產生大量現金滯留于企業(yè)，且現金流具有一定的不確定性。普通企業(yè)一般通過采購等活動先付出現金，然后通過銷售獲得現金流入，完成現金在經營過程中的循環(huán)，實現經營活動中的現金流入大于當初的現金流出。但保險公司的承保業(yè)務所產生的現金流轉與此相反。首先，從保險公司承保業(yè)務產生的現金流的時間上來看，現金流入先于現金流出。通常，保費收入在先，賠款和給付在后，這就使得保險業(yè)務產生的現金流入和現金流出存在時間上的差距，表現出保險經營成本的滯后性。不同類別的險種，其現金流又有差異。人壽保險業(yè)務的保險期限較長，對被保險人既具保障性，又具儲蓄性和投資性。人壽保險業(yè)務的現金流入相對長期、持續(xù)、穩(wěn)定，現金流出的時間一般在幾年或幾十年之后，但給付時間事先不能完全精確。而財產保險期限大多為一年或一年之內，對被保險人只具保障性，不具儲蓄性。產險業(yè)務的現金流入一般是一次性的，現金流出的時間難以預料。其次，從保險公司承保業(yè)務產生的現金流的金額上來看，具有較大的波動性。保險公司經營的產品是風險，而風險的根本在于不確定，故由保險公司賠付而發(fā)生的現金流出具有很大的不確定性。人壽保險業(yè)務通常是一次全額給付保險受益人，現金流出金額較大，且含有嵌入期權的產品，由于保險合同時間較長，往往難以準確預測現金流出金額；對于財產保險，一旦保險事故發(fā)生，賠償金額巨大。這就要求足夠的現金來履行對被保險人的承諾，避免償付危機。

承保業(yè)務產生的現金流入和流出的“時間差”和“金額差”總會使大量的現金暫時或較長時間地沉淀在保險公司內部?？茖W地運用這些閑置現金，實現保險公司資金的保值、增值就成為保險公司現金流的另一個特點。

2.投資業(yè)務產生的現金凈流量有著重要的意義。對普通企業(yè)而言，經營活動產生的現金凈流量是考核企業(yè)的核心競爭力和生存發(fā)展能力的關鍵，投資活動一般圍繞著生產經營進行，投資效益體現在企業(yè)產能、規(guī)模的擴大和經營能力的提高等方面。但是，現代保險公司卻依靠承保和投資雙輪驅動，將滯留在保險公司內的閑置現金用于投資已成為現代保險企業(yè)一項非常重要的經營活動，非普通企業(yè)的投資活動可比擬。

保險公司的投資業(yè)務之所以能占居如此重要的地位，主要是因為：(1)承保業(yè)務的現金流特點使得保險公司能夠拿出一定量的資金進行投資，實現保險資金的價值增值。尤其是近年來儲蓄型、投資型保險產品的迅速崛起，這些保費收入絕大部分可以用于投資。(2)保險公司的經營性質是負債經營，而“保險負債的特點是保險人必須投資的驅動力”。如果保險公司不能合理地利用閑置資金進行投資，并獲得較好的投資收益，則保險公司就很可能無力履行保險合同，喪失對客戶的吸引力，招致大規(guī)模的退保和擠兌現象。(3)當今的保險業(yè)競爭日益激烈，承保業(yè)務的利潤率已非常低，甚至為負。因此，國外很多保險公司選擇了現金流承保經營理念來解決這一難題。即以承保業(yè)務虧損的方式制定保險產品價格，降低保險費率，從而擴大承保業(yè)務量，同時以投資收益抵補承保損失(MarkS.Dorfman，2000)。發(fā)達國家和地區(qū)的保險公司往往在承保業(yè)務虧損的條件下仍然能夠生存并壯大，其原因就是依靠投資收益獲得了豐厚的現金凈流入，增強了保險公司應付巨災損失的理賠能力。下面以美國為例進行分析。近年來美國保險業(yè)的經營狀況見表1。

從美國保險信息協會網站公開的行業(yè)損益表可以看出：(1)除了2004年之外，美國保險業(yè)的利潤主要靠投資收益來支撐。2004年是美國保險業(yè)自1978年以來，首次通過承保而盈利的一年。(2)與普通企業(yè)的利潤表結構不同，保險公司的投資收益是經營利潤的重要組成部分之一。

因此，與普通企業(yè)側重于關注經營活動現金流不同，保險公司的經營活動現金流和投資活動現金流應該是并重的，二者相依相存，經營活動現金流是投資活動現金流的基礎，沒有承保業(yè)務的現金流入就難以聚集資金進行投資活動，反過來，投資活動帶來的現金凈流量支持了承保業(yè)務的擴展。因此，不能將保險公司的承保業(yè)務和投資業(yè)務割裂開來，投資業(yè)務是承保業(yè)務的繼續(xù)，承保業(yè)務的完成僅相當于制造企業(yè)生產出的“半成品”，只有下一步進行投資活動，才能完成保險公司全部經營活動的現金凈流入。普通企業(yè)和保險企業(yè)的業(yè)務流程和現金流轉比較見圖1。

二、我國保險公司現金流管理的要點分析

目前，我國保險業(yè)在世界上的份額還不大。2005年我國保費總收入僅占全球的1.76%，保險深度僅有2.7%，同期亞洲平均水平為6.83%，世界平均水平為7.52%；保險密度僅為46.3美元，同期亞洲平均水平為197.9美元，世界平均水平為518.5美元。但是，在我國經濟的高速增長和國民家庭財產積累的刺激下，保險行業(yè)迎來了發(fā)展的黃金時代。我國保險公司的承保業(yè)務在近些年的持續(xù)增長及獲利能力令世人矚目。1993—2003年，我國非壽險的保費收入年平均實際增長率為10.8%，壽險的保費收入年平均實際增長率達到23.7%(CSFB，中國保險市場調查，2004)。不過，在高速增長期，我國保險公司尤其不能忽視財務風險。因此，根據保險公司現金流的特點，從現金流入、現金流出以及它們之間的匹配等方面入手抓好現金流管理是關鍵。

1.提升經營業(yè)績，增加現金流入。一方面，承保業(yè)務作為保險公司的經營特色和現金的主要來源，應該繼續(xù)挖潛、鞏固、擴大現金流入渠道。首先，應探索適合于我國國情的經營理念。現金流承保的思想雖然盛行于西方，但這一理念本身仍處于不斷完善和修正的過程之中。美國保險業(yè)在經歷了2001年全球股市進一步暴跌、利率不斷下調的影響后，也正視了僅依靠現金流承保基礎的不足，轉而更加注重有效的風險管理工具和與風險相適應的價格及承保條件，依賴專業(yè)的承保技術和專業(yè)的風險管理標準，使承保利潤有了回升的趨勢。對于現代我國保險業(yè)而言，其發(fā)展歷程所獲得的積累與所面臨的風險與西方是有差異的，如果完全照搬西方的保險經營思想，不計承保成本，不考慮險種定位，過分依賴投資業(yè)務的回報，其結果很可能會導致保險公司深陷財務風險的泥潭。其次，保險公司應實行產品和服務的創(chuàng)新。我國保險公司應根據不斷變化的風險類型，拓展諸如農業(yè)保險、自然災害保險等新領域；聽取不同層次客戶的需要，按照這些需要來設計新產品，并提高產品的透明度，用專業(yè)化、正規(guī)化

可以規(guī)定滿850元就贈送體檢優(yōu)惠服務或健身月卡等，通過跨行業(yè)聯盟，這些服務的成本可以降到很低)是一個不錯的辦法。當然，這對產品的豐富性也提出了更高的要求。

(五)客戶服務策略

高滿意度的顧客是公司最寶貴的資產，遺憾的是，在傳統(tǒng)保險行業(yè)中，這樣的客戶并不多見，其重要原因之一就在于服務質量的不盡如人意?！熬S護顧客生命價值”的經營重點要求專業(yè)健康保險公司加強對客戶服務部門的重視程度，改變傳統(tǒng)服務模式。其一，樹立整體服務的概念，明確提供優(yōu)質服務絕不僅僅只是客戶服務部門的工作，而是公司每個部門都必須遵循的行動綱領。其二，通過與醫(yī)療機構的合作，為顧客提供健康教育、健康咨詢、健康管理和預防保健等服務，改變只關注醫(yī)療事故發(fā)生后經濟補償的傳統(tǒng)模式。其三，徹底杜絕“寬核保，嚴理賠”情況的發(fā)生。其四，增加核保、理賠、精算等部門的專業(yè)程度，進一步細分客戶的風險等級，讓良質客戶享受更多優(yōu)惠。其五，將無形的保險產品轉化為有形的健康體驗，這一點可以通過多種方法實現：如為客戶提供保健、醫(yī)療咨詢服務等。其六，建立快速反應機制，以更高效率解決客戶的問題。其七，充分發(fā)揮業(yè)務員作為第一線“核保、理賠員”的作用。其八，提供附加服務，如網上專家咨詢，醫(yī)療講座等。當然，考慮到“期待利益”總是會很快地變?yōu)椤艾F有利益”，服務也應當以循序漸進的方式來提供。

最后，也是最重要的一點是：雖然營銷特點決定了專業(yè)健康保險的目標客戶集中在中高收入人群，但這絕不代表它只是為有錢人服務的。所謂“醫(yī)者父母心”，專業(yè)健康保險的經營者們同樣必須具備兼濟天下的胸懷，以全體民眾為其廣義上的客戶，以提升群眾的健康、醫(yī)療水平為己任，盈利不忘回饋社會。只有做到這樣，才能真正無愧于專業(yè)健康保險之名。

[參考文獻]

[1]約瑟夫·E·斯蒂格利茨．經濟學(原書第2版)[M]．中國人民大學出版社，2000，9．

篇7

1．加強人才隊伍建設，調動全員積極性。高素質的理賠隊伍是優(yōu)化服務的基石。因此，在理賠管理中，要建立科學有效的業(yè)績考核機制、市場導向的分配激勵機制、規(guī)范嚴格的準入退出機制。要以精品戰(zhàn)略為指引，始終堅持內強理賠管理、遏制超額賠付，外強服務質量、提高理賠速度，著力打造“精打細算、從嚴管控、重在落實、合理賠付”的理賠文化。要著力夯實理賠服務基礎，緊緊圍繞“專業(yè)化經營、標準化建設、集中化管控、差異化配置資源”四個重點，通過健全理賠監(jiān)控體系，強化理賠管理與績效考核，實現管理成本控制和服務水平提升。

2．抓好制度建設，規(guī)范經營管理。一是建章立制，規(guī)范員工行為。制定理賠人員崗位職責、職場管理規(guī)定、考勤管理辦法、業(yè)務印章管理規(guī)定、值班制度、培訓學習制度、崗位考核辦法、獎罰辦法、車輛使用管理規(guī)定等管理規(guī)章。二是制定實施方案，規(guī)范業(yè)務質量。要制定短、中、長期的理賠競賽、績效考核等工作方案，引導員工持之以恒地開展活動，抓好工作。要建立并完善理賠人員效能告誡制度。

3．重視教育培訓，提高員工素質。一是抓好日常的理論學習與業(yè)務培訓，提高員工的思想政治水平、職業(yè)道德素質和業(yè)務技能；組織員工開展主題征文活動、建言獻策活動、崗位“大練兵”競賽、防災理賠知識培訓，以及到修理廠實地學習車輛維修知識等，提高員工的綜合素質。二是依托理賠中心這一平臺，組織基層理賠人員到理賠中心輪訓，提高駕馭管理與理賠技能水平。三是要“以人為本”，制訂后備人才培養(yǎng)工作方案，培養(yǎng)和建立優(yōu)秀理賠人才梯隊。四是深入開展“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動，強化員工的社會主義核心價值觀教育，樹立核心價值理念，增強公司的凝聚力、向心力和戰(zhàn)斗力。

4．完善考核機制，強化考核力度。一是要針對不同的崗位量身定制不同的考核辦法，并對考核結果優(yōu)秀的給予表彰獎勵，對考核不合格的給予通報批評或調離崗位。二是利用IT技術，實現理賠人員的系統(tǒng)全流程測評或全面評價。三是細化理賠違規(guī)處罰辦法。對理賠環(huán)節(jié)存在操作不規(guī)范和超賠現象的人員，給予必要的經濟處罰。

二建立流程標準，完善監(jiān)控體系

1．統(tǒng)一組織架構，明確崗位職責。進一步完善理賠條線組織架構，設置理賠分部、醫(yī)審分部等組織機構。同時明確崗位職責、IT系統(tǒng)支撐要求，監(jiān)控考核規(guī)定等。

2．完善理賠流程，規(guī)范操作標準。統(tǒng)一制定理賠實務標準、流程和操作規(guī)則，為質量評估和績效考核提供依據，確保管理工作落地。

3．建立理賠監(jiān)控體系。一是對理賠質量、未決管理和人傷案件等三項考核評分體系的監(jiān)控。二是對工作量及工作時效指標、關鍵環(huán)節(jié)管控指標考核評分體系的監(jiān)控。三是對理賠工時測算、異常數據的監(jiān)控。四是對風險管控數據和未決監(jiān)控體系的監(jiān)控。

三運用信息技術，實現全盤監(jiān)控

1．建立理賠監(jiān)控模版。設置監(jiān)控框架目錄，構建理賠效能、理賠管控、理賠質量、理賠專題、考核評分等五大類監(jiān)控結構，重點涵蓋工作量指標、工作時效類指標、關鍵環(huán)節(jié)類指標和考核指標類監(jiān)控。

2．創(chuàng)新理賠管理分析知識圖。按一定的邏輯對監(jiān)控數據設計路線圖，實現對監(jiān)控模版的總結和升華，使隱形知識顯性化，并通過監(jiān)控結果及時發(fā)現問題，查找差距，制定解決方案。

3．完善電子化理賠流程。要運用系統(tǒng)知識化信息平臺大案自動上報、人傷跟蹤臺賬周上報、未決管控結果周上報的理賠流程，做好監(jiān)控工作，一發(fā)現數據有誤或異常，就及時查因整改，確保數據的真實性、正確性、完整性和一致性。

四運用監(jiān)控結果，服務績效考核

1．堅持常態(tài)化監(jiān)控。一是定期跟蹤監(jiān)控理賠業(yè)務數據，如每日監(jiān)控報案未立案數據；每周監(jiān)控延時立案、估損異常、重開賠案和應收款和借款掛賬信息；每月向產品線部門反饋大額賠案清單和全流程管控賠案清單；每季度向精算部門提供未決評估數據和專題分析。二是不定期對重點領域數據，尤其對賠款和未決的變化情況進行監(jiān)控，提出大案處理建議和要求。三是對上線后送修和回復率的情況進行監(jiān)控，主動把結果反饋給業(yè)務部門和經營單位，督促其分析調研。四是對滯留的定損任務和不涉及人傷賠案、保險期限已終止的賠案進行監(jiān)控，督促加速賠案處理，提高車險理賠時效。

2．積極運用監(jiān)控結果。一是選取未決賠案管理、車險人傷案件管理內容，納入負責人KPI考核，并明確理賠任務、理賠管理、理賠監(jiān)督。二是根據理賠質量考核考評辦法，對理賠質量指標的運行情況按月進行評分和公布排名。三是將部分監(jiān)控指標納入績效考核體系，杜絕違規(guī)違紀行為。

3．嚴把查勘理賠關口。一是以“嚴”為綱，強化問責，打造標準化的執(zhí)行品質。以通報、專題督導、現場辦公等方式進行動態(tài)監(jiān)控和指導，并對賠付異常的案件進行跟蹤檢查。二是以“細”為本，堵漏挖潛，打造專業(yè)精細的管控品質。加強第一現場到位率的考核，強化事故現場管理，對查勘人員實行“包片制”。三是以與4S店互補合作為抓手，嚴把“定損關”。通過定期考核、明查暗訪、客戶反饋等手段對4S店進行動態(tài)監(jiān)控，實行優(yōu)勝劣汰。四是以提高系統(tǒng)點選率為重點，嚴把“報價關”。五是以強化醫(yī)療審核效果為要點，嚴把“人傷關”。提升人傷案件操作人員、醫(yī)療審核人員的服務效率，健全醫(yī)療費用標準數據庫。六是以遏制超額賠付為重點，嚴把“審核關”。尤其是在賠案審核過程中，要堅持經濟合理的修理方案，并嚴格控制施救費用。

五實施快捷處理，提高理賠效率

1．提高小額賠付速度。要履行理賠服務承諾，完善快速賠案的操作流程，落實小額人傷快速處理辦法，明確小額案件單證受理、理算和核賠各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和時間要求，突出服務標準化，理順代查勘費用支付流程，強化通賠操作執(zhí)行力，治理“通賠不通”頑癥。

2．積極推出“5萬元以下非人傷的車險賠案一天通知賠付”舉措。一是優(yōu)化流程和整合人員，將車險理算崗位細分為柜臺初核和后臺理算兩個節(jié)點。二是以非物理集中的方式，通過開發(fā)理算任務分配系統(tǒng)，打破后臺理算人員工作區(qū)域限制，消除理賠人員忙閑不均、勞效不一的問題。三是實現核賠人員的物理集中，由理賠中心核賠人員統(tǒng)攬車險核賠工作，提高理賠工作效率。

3．縮短客戶索賠時間。一是設計便于攜帶的理賠服務卡，告知受理服務網點和電話，提醒客戶在定損后十日內前來辦理單證受理手續(xù)。二是推行車險“午間理賠”和“理賠夜市”服務，滿足上班族業(yè)余時間辦理保險索賠和進行理賠咨詢。三是定期派專人到4S店主動收取代辦索賠的客戶理賠資料，提高代辦索賠案件的理賠時效。

4．加強效能服務管控。一是每月對低于目標值的理賠部門或分部開展重點巡查。二是建立理賠報表系統(tǒng)，明確車險和非車險各環(huán)節(jié)理賠時效，并及時更新案件處理率。三是加大“催賠”工作力度。開發(fā)未決“催賠”系統(tǒng)，定期發(fā)送“催賠”短信，并指定相關理賠人員逐一電話通知客戶前來辦理理賠手續(xù)。

六創(chuàng)新服務意識，強化制度落實

1．提高理賠隊伍服務意識。一是加強宣傳教育，強化服務理念，并通過培訓、考試、督查等活動提高服務能力。二是健全制度，規(guī)范服務要求，創(chuàng)建文明服務窗口，完善員工行為守則。二是堅持以老帶新，傳承優(yōu)良作風。老員工要率先垂范，新員工要虛心學習，共同維護良好信譽。三是加強明察暗訪，提高執(zhí)行力。要重點加強對查勘定損現場到達率與時間的考核與獎懲。四是要定期向社會和客戶發(fā)放滿意度調查表，了解民情，改進工作。

2．加快理賠服務網點建設。一是進一步完善理賠權“大市集中”的做法。二是推出“前臺分散、后臺集中”理賠舉措。將前臺接單與后臺理算分離，使與客戶直接接觸的查勘、定損、接單等車險理賠節(jié)點分散到更多的網點。三是在市區(qū)4S店較為集中的地方設立理賠單證受理點，方便客戶就近辦理理賠單證受理手續(xù)，減少客戶等候和路途往返時間。

3．優(yōu)化人傷核損流程。一是優(yōu)化理賠中心人傷核損專業(yè)團隊，提高理賠人傷跟蹤服務能力。二是利用短信平臺，加強客戶互動。主動向涉及人傷車險賠案的被保險人發(fā)送短信，使其能夠聯系到相關人員。三是將醫(yī)療審核環(huán)節(jié)置于被保險人與傷者協商之前。四是加強與交警、法院等單位的合作。主動參與人傷賠案的協商談判，使被保險人在與傷者談判協商中，能了解賠償初步方案。五是實行當事人在公司主導下的“自行調解”。由理賠中心調解員提供案件資料、賠償標準、法律規(guī)定等，作為事故當事人調解處理的依據。

4．提高服務社會與民生的能力。一是加強突發(fā)事件應急管理，積極預防、妥善處置好各類突發(fā)事件，維護公司平穩(wěn)、健康、持續(xù)發(fā)展。二是完善公司突發(fā)事件應急預案，建立快速反應機制。三是對與公司相關的、突然發(fā)生的、可能嚴重影響或者危及公司正常運行、償付能力或社會聲譽的自然災害災情、重大意外事故、社會安全事件等，應當采取應急處理。四是對突發(fā)事件做到統(tǒng)一指揮、綜合協調、分類管理、分級負責、條塊結合、屬地為主。

篇8

[關鍵詞]巨災保險，風險管理，巨災債券，再保險

由于全球氣候變暖、經濟快速發(fā)展和人口不斷膨脹等因素的影響，巨災破壞性加劇，對人類生命和財產造成的損害越來越大，近10年來，全球巨災損失呈增長趨勢。臺風、洪水、地震等巨災造成的損失越來越嚴重，巨災對從事風險承擔的保險業(yè)影響尤其巨大，巨災損失已成為國際保險和再保險公司破產清償的一個重要原因。臺風、地震等巨災的頻繁發(fā)生呼喚巨災保險市場的完善和發(fā)展。

一、我國巨災保險管理現狀

我國自然災害種類多，發(fā)生頻率高，分布地域廣，是世界上自然災害最嚴重的少數國家之一。據聯合國統(tǒng)計：20世紀以來，全世界54個最嚴重的自然災害事件中就有8個發(fā)生在中國。近10年來，我國因自然災害造成的經濟損失年均達2000多億元，占GDP的3%，占新增GDP的42%。2005年我國沿海地區(qū)遭受的7次臺風中，國內保險業(yè)共支付賠款13.3億元，在經濟補償方面發(fā)揮了積極作用，成為國家災害救助體系的重要組成部分。但與巨災損失相比，保險業(yè)目前所能夠提供的經濟補償還是杯水車薪。由于目前還沒有建立巨災支持保護體系，缺乏有效的巨災基金積累機制，巨災損失基本上完全由商業(yè)保險經營主體承擔，妨礙了保險補償功能的發(fā)揮。

目前我國實行的是由國家財政支持的中央政府主導型巨災風險管理模式，民政部救災救濟司主要負責應對巨災風險和緊急事件。目前，巨災保險業(yè)務仍只占了較小的比重，而且多數自然災害都屬于保單特約承保項目，屬于商業(yè)保險范圍。設立政策性的巨災保險產品或者由政府設立專門的巨災風險基金補償各商業(yè)保險公司，無疑可以增加社會承受巨災風險的能力，擴大投保范圍，同時確保財政支出的平衡和穩(wěn)健。因此，大力開展巨災保險制度成為一項緊迫和重要的工作。瑞土再保險公司調查表明，由于中國遭受自然巨災的風險較高，潛在的受災損失金額也在不斷上升，如果不提高保險的參保率，這種狀況將會危及經濟和社會的發(fā)展。

由于我國保險深度較低(2005年保費與GDP之比，壽險領域為2%、財產和意外險估計只有0.7%)，巨災可能造成的巨大損失中只有一小部分能得到保險保障。因此，必須提高國民的巨災保險意識，加強巨災保險管理水平。但是，目前我國尚未建立起成熟的、完備的巨災保險支持保障體系。由于受到經營管理、產品技術設計開發(fā)以及償付能力限制等因素制約，并且由于行業(yè)自身對巨災風險認識不足，我國巨災保險呈現出產品少、保障面窄、保障程度低、發(fā)展尚不充分等特點，使本來應該成為災害“減震器”的保險沒有發(fā)揮出應有的作用。在金融體系發(fā)達的國家，遇到巨災時，除了依靠國家救助外，各種金融手段如保險、巨災風險基金、巨災期貨、巨災證券等會同時發(fā)揮風險轉移的作用，以緩解巨災帶來的經濟損失。而在我國，由于保險市場與資本市場還相對處于初級階段，因此無法承擔上述功能。

今后，應充分發(fā)揮商業(yè)保險公司在重大災難管理中的地位和作用，建立起由國家財政、保險公司、再保險公司、投保人共同參與和負擔的體制，開展地震、洪水、海嘯等巨災保險。在各項巨災保險機制的建立過程中，還需要制定相應的法制保障。我國當前需盡快制定災難保險法，與防洪法、防震減災法配套實施，以保證我國巨災保險順利開展。

目前我國應對巨災風險的職能機構分散，相互間的溝通協調存在很大障礙。有必要成立對巨災風險管理進行統(tǒng)籌協調的政府機構——巨災風險管理協調委員會，對地震、洪水、臺風等巨災風險管理所涉及部門的工作進行統(tǒng)籌協調，以提高工作效率。同時應該盡快建立中國的巨災保險計劃，特別是地震和洪水保險計劃。

二、國外巨災保險管理經驗及對我國的借鑒

包括歐美以及許多發(fā)展中國家的巨災管理模式主要是政府和保險公司合作進行風險管理。其中以挪威為代表的保險體系主要是商業(yè)化運作和商業(yè)化管理，政府參與程度比較低；以日本為代表的巨災保險由政府主導和政府財政支持；土耳其則是由保險公司、政府以及國際組織(世界銀行)共同合作。

英國、德國對巨災保險沒有強制性規(guī)定，由私人保險公司提供巨災保險保障。國家不規(guī)定巨災保險的標準費率或免賠額，但要求保險公司必須運用統(tǒng)計數據和管理費率進行精算，對各個風險逐一進行評估。政府沒有給承擔巨災保險風險的原保險公司提供再保險保障，保險公司運用商業(yè)運作方式在市場上尋找分保人。通常保險費率比較高，業(yè)務規(guī)模小，保險人和投保人的積極性不高。

美國的洪水保險計劃和加利福尼亞地震局以及法國的自然災害賠償制度都是政府或者準政府機構直接舉辦的保險，商業(yè)保險不涉及。由于政府往往要求強制投保，保險的普及率比較高。但是由于保險是一個技術性極強的行業(yè)，政府部門可能因為缺乏專業(yè)經驗導致低效率或者由于巨災保險的險種不一造成不必要的資源浪費。

無論是國際還是國內社會，臺風、洪水、地震等巨災造成的損失越來越嚴重，巨災已經成為國際保險和再保險公司破產清償的一個重要原因。2006年5月19日，在“巨災風險管理研討會”上，與會人士呼吁，保險業(yè)應共同努力，盡快推動中國巨災保護體系的建立。建立完善的巨災保險制度是一項艱巨的系統(tǒng)工程，需要調動政府、保險人和投保人三方面的積極性；對我國災害作系統(tǒng)研究，分析災害的歷史從而使得預測成為可能，劃分災害區(qū)域，建立災害信息系統(tǒng)，讓保險人和投保人對我國災害情況有比較全面的了解；采取多種方式有效分散巨災保險風險，使該業(yè)務能夠持續(xù)健康發(fā)展，挖掘巨災保險的巨大潛力。

(一)建立專業(yè)巨災保險基金

設立一個由政府支持、專業(yè)機構管理的國家巨災保險基金。所有國內巨災保險業(yè)務承保之后，100%分保給國家巨災保險基金，然后由該基金對巨災業(yè)務進行處理，將其中一部分業(yè)務回分給直接保險公司，另一部分業(yè)務轉分保給其他再保險公司，其余自留。巨災保險業(yè)務的銷售、承保、理賠和保單服務等由直接保險公司承擔完成。巨災保險既可以單獨承保，也可以附加承保，其中單獨承保的費率較高。

(二)開發(fā)包括農業(yè)保險、地震保險在內的保險產品

比如GIS(GeographicInformationSystem)利用強大的空間操作功能，采用數據庫、計算機圖形學、多媒體等最新技術，對地理空間數據和屬性信息進行實時采集、修改、更新、處理和分析，使它在輔助巨災保險的風險管理的空間和辨識巨災風險的視野方面，提供了科學方法。AIR是全球最早提供巨災風險模型分析、巨災量化和巨災風險控制計劃的公司之一。它研究開發(fā)的全球自然災害模型已應用于40多個國家和地區(qū)，其中以地震災害模型分析最為出色。2005年12月，AIR及其母公司美國保險服務公司(1SO)在北京成立了代表處?？梢朊绹鳤IR環(huán)球公司的技術，對其在國內的地震風險做了定量分析評估，以地震研究為起點，繼續(xù)深入研究臺風、洪水等更為復雜的風險，加深對巨災規(guī)律的認識，謀求行業(yè)共識。

(三)發(fā)行巨災債券，在金融市場上分散風險

巨災債券是一種場外交易的債權衍生物，是保險公司或者再保險公司通過直接發(fā)行公司債券，利用債券市場來分散風險的風險證券化形式。通過巨災債券將巨災風險轉移給資本市場的投資者，社會的危機處理能力得到增強，保險人也可以借此擴大承保能力”

巨災債券可以針對各種巨災風險提供多年的保障，而且由于資本是一次性籌集，不存在購買再保險可能會出現的信用風險。巨災債券的收益率比同級別債券的利率要高3到4個百分點且發(fā)生違約的概率比較低，可以提供較好的投資回報。同時，由于投資者對于巨災債券市場針對風險建立精確模型的能力越來越有信心和投資者對巨災債券需求的不斷上升，巨災債券的成本——包括債券收益率和發(fā)行費用有不斷下降的趨勢。

(四)加強制度建設，建立巨災保險的再保險體系

單一保險標的價值不斷增加，使得任何單個保險公司都不敢單獨承擔巨額標的的風險。發(fā)達國家保險實務中巨災風險傳統(tǒng)解決方案是巨災再保險。應進一步開放保險市場，引進資金實力雄厚、業(yè)務技術精湛、經營經驗豐富的國際知名再保險公司和組織，例如慕尼黑再保險公司、瑞士再保險公司、英國勞合社等公司和組織，增強國內保險市場的風險承擔能力。通過開放再保險市場，引進國外再保險人，一方面可以擴大承保能力、減輕資本壓力、增加就業(yè)機會、增強抗風險能力、引進先進理念、促進產品創(chuàng)新，另一方面可以創(chuàng)造就業(yè)機會、培養(yǎng)保險人才、減輕外匯壓力、增加稅收收入、加速國際接軌。在引進國外再保險公司和組織的同時，還要積極培育發(fā)展國內再保險公司；借鑒發(fā)達國家再保險發(fā)展的經驗，大力培育專業(yè)再保險經紀公司等再保險市場中介，活躍再保險市場，便利再保險交易。

篇9

1、農民（農業(yè)保險需求方）對農業(yè)保險的影響農民是農業(yè)保險需求方，農民行為直接影響農業(yè)保險的有效需求。一是農民風險分散方式的多樣化。農民通常采取多種經營方式，來分散農業(yè)風險，這也是農民最為積極的最常用的農業(yè)風險分散方式。此外，農民還可以通過風險自擔、政府救濟等方式分散風險。二是非農收入的提高導致農業(yè)保險。在城鎮(zhèn)化建設和農業(yè)現代化建設的進程中，非農收入在農民可支配收入中的比重日趨上升，一方面導致農民“惜種”，不愿從事農業(yè)生產，另一方面導致農民忽視農業(yè)保險。三是種植技術的進步，使得農民可以通過良種增收、滴灌防旱、水利工程防洪等手段來減輕農業(yè)風險的損失，僥幸心理也隨之增加。四是農戶對農業(yè)保險的“半信半疑”。農業(yè)保險費率過高，而且一旦沒有發(fā)生農業(yè)風險保險公司也不退還保費，即使發(fā)生了農業(yè)危險，扣除掉免賠額、考慮到保險金額、賠償比例等因素，保險賠償往往非常低，甚至有些地方出現一畝小麥保費3元，賠償4元的情況。導致農民認為農業(yè)保險“沒必要”、“不值得”，是“多找事”的行為。

2、保險公司（農業(yè)保險供給方）行為對農業(yè)保險的影響首先，純商業(yè)化的農業(yè)保險面臨虧損困境。這主要是由農業(yè)風險復雜多樣，危險概率高、損失程度大，不是純粹的可保標的；農業(yè)保險承保數量少，不能發(fā)揮保險的“大數法則”，不能有效分散風險；農業(yè)保險保戶零星分散、展業(yè)和理賠成本較高；農民的“道德風險”和“逆向選擇”增加了保險的成本等原因引起的。虧損困境導致保險機構開展農業(yè)保險的積極性下降。其次，保險公司的逆向選擇使農業(yè)保險難以有效發(fā)揮風險保障的作用。保險機構為了追求利潤最大化，開展農業(yè)保險的目的只是希望能夠“以險養(yǎng)險”，利用農業(yè)保險達到獲取在農村市場開展其他經濟效益好的保險險種（如家庭財產險、人壽保險等）的“優(yōu)先權”，農業(yè)保險成為搶占農村市場的“敲門磚”和“有效工具”。在開展農業(yè)保險時，也必然將發(fā)展重點放在營利大、風險小的農業(yè)險種，而不會考慮到對農民的風險保障。

3、政府（農業(yè)保險推動方）行為對農業(yè)保險的影響政府支持“三農發(fā)展”的主要方式有農產品價格支持體系、農民收入保障機制、農業(yè)生產補貼；以及政府補償機制、受災救濟。目前農業(yè)危險損失補償中僅有10%來源于保險公司的賠償，而且這個比例隨著中國人民財險公司的股份制轉型越來越低，90%仍然來源于政府補償，農業(yè)保險對農業(yè)危險的損失補償作用并未得到有效發(fā)揮。這一方面造成了政府財政壓力過大，政府不能為經濟發(fā)展集中資金，另一方面造成了政府災害救助對農業(yè)保險的“擠出效應”，也不利于促進農業(yè)保險作用的發(fā)揮。

二、我國政策性農業(yè)保險發(fā)展的問題———利益相關者視角分析

1、農民（農業(yè)保險需求方）存在的問題分析在主觀上，農民對農業(yè)保險和保險機構缺乏清晰的認識。農民不了解農業(yè)保險、不清楚農業(yè)保險的作用、看不到農業(yè)保險的收益、看不清農業(yè)保險較政府救濟的優(yōu)勢，不信任保險公司，不明白一旦發(fā)生農業(yè)危險能否得到賠償、賠償多少、什么時候賠償等問題降低了農民對保險的需求。在客觀上，保險產品不符合實際需求，農民想保的保險公司不提供；保險金額過低，不足以補償生產成本；保險費過高；農業(yè)保險保障風險范圍狹窄，難于全面覆蓋農業(yè)危險；索賠難，手續(xù)繁瑣，歷時“悠久”；理賠結果不公開、暗箱操作等影響了農民的積極性。尤其是補償算不合理，起賠點過高。按照《河南省2010年農業(yè)保險工作方案》和保險條款規(guī)定，暴雨、洪水（政府行蓄洪除外）、內澇、風災、雹災、凍災造成損失且損失率達到30％起賠，或者旱災、病蟲草鼠害造成損失且損失率達到70％起賠，賠款時對每次事故扣除10％的絕對免賠率，這極大影響了農民投保積極性。

2、保險公司（農業(yè)保險供給方）存在的問題分析一是保險公司借虛假承保和虛假理賠套取政府補貼資金。保險公司伙同相關職能部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府（村委會）聯合造假，虛假承保，套取各級財政配套資金；或者虛報、夸大風險損失，進行虛假理賠；或者聯合鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府（村委會）均攤理賠款。二是保險公司基層隊伍不健全。目前，保險公司的基層機構一般只設到縣級，鄉(xiāng)鎮(zhèn)或者村級沒有保險公司網點，而且公司人員較少、力量薄弱、服務意識不強、服務水平有限。沒有足夠的力量進行逐地、逐戶、逐項的宣傳、展業(yè)和理賠，只能夠借助基層行政組織來動員開展保險、上報損失情況、發(fā)放保險賠款，不可避免的產生賠款不能及時足額到位的現象。三是保險公司的逆向選擇問題。出于利潤最大化的目的，保險公司愿意開展利潤較高的農村家庭財產保險、機動車輛保險和人身保險等險種，或者提供農業(yè)干旱、洪澇保險，或者只能提供成本保險，而不愿或不能提量保險和收入保險。

3、政府（農業(yè)保險推動方）存在的問題分析一是政府保費補貼規(guī)模有限，面對保險深度和廣度不斷擴大的農業(yè)保險市場，中央和地方財政面臨著巨額的保費補貼缺口，這將極大增加政府財政負擔。個別地方政府不夠重視農業(yè)保險或者財政困難，難以落實財政配套資金，影響保險公司開展農業(yè)保險的積極性。二是農業(yè)保險運行機制不健全、相關職能部門配合不力目前農業(yè)保險由各級財政監(jiān)督，由各級政府和財政、農業(yè)、畜牧、水利、氣象、保險公司等相關部門組成農業(yè)保險工作領導小組，下設領導小組辦公室。但有些地方尚未成立農業(yè)保險工作領導小組辦公室，農業(yè)保險工作交由鄉(xiāng)農業(yè)服務中心負責；有些地方雖成立了班子，但人員不固定，不作為、“不管事”，形同虛設。三是監(jiān)管缺失。保險公司上報的種植業(yè)保險、養(yǎng)殖業(yè)保險的投保檔案，相關部門不詢問、不調查、不核實，就想當然地蓋章確認，使得保險公司產生投機獲利心理，出現虛保、騙保、冒保、替保、墊保等違規(guī)行為。農業(yè)保險監(jiān)管缺失是導致農業(yè)保險種種違規(guī)行為的根本原因。

三、我國政策性農業(yè)保險發(fā)展的改進建議———利益相關者視角分析

1、采取措施增加農民的農業(yè)保險需求（1）加強宣傳力度，向農民普及農業(yè)保險知識。通過政府工作人員下基層，保險公司人員深入農戶定期開展宣傳教育工作；宣傳方式多樣化，利用報紙、電視、網絡等媒介，通過制定專欄、植入宣傳、海報宣傳等方式，普及農業(yè)保險知識。（2）要針對農民群眾需求，開發(fā)滿足農民需要，適合當地經濟發(fā)展需要和地方風險特色的保險產品；開發(fā)多種風險組合的“套餐”，滿足農民對保障農業(yè)收入、營業(yè)收入和其他收入、財產的多樣化保險需求。（3）降低農民繳費壓力。各級財政承擔適當增加保費補貼標準，進一步減輕農民負擔，提高農民參保積極性。

2、保險公司要完善操作規(guī)范，簡化業(yè)務流程，提升服務水平（1）完善基層服務網絡，強化服務意識。保險公司要切實將服務窗口前移到涉農的第一線，使農民在防災咨詢、投保服務、災后理賠時能夠第一時間得到保險服務。積極完善核心業(yè)務系統(tǒng)，培養(yǎng)高素質的農業(yè)保險人員隊伍，為農業(yè)保險發(fā)展提供組織基礎。（2）簡化、規(guī)范業(yè)務流程。盡量簡化保險業(yè)務流程，保險公司要提高在保費收取、保單簽發(fā)、憑證入戶、查勘定損、賠款支付等環(huán)節(jié)的實施效率。在承保方面，要做好條款費率的解釋說明，為農民戶提供優(yōu)質高效的投保服務，防止誤導或強迫農民投保。在理賠方面，保險公司要簡化理賠程序、減少兌付環(huán)節(jié)，做到快速查勘定損和優(yōu)先理賠，保證受災農民盡快拿到賠款，及早恢復生產。要按照“應賠盡賠、能賠則賠”的原則，積極履行社會責任。（3）提高賠償標準、簡化保險程序。降低起賠門檻，取消10%的絕對免賠率，在達到賠償標準的賠償中，增加賠償比例，做到應賠盡賠，足額賠付。簡化保險賠償程序，做到盡快落實賠償款，幫助農民及時恢復生產，理賠結果做到公開、透明，公示期不少于7天，確保理賠工作做到公開、公平、公正。（4）推進農業(yè)保險產品創(chuàng)新，通過保險市場金融和技術創(chuàng)新為保險機構提供了處理農業(yè)風險的方法，如改良保險條款，推進農業(yè)保險團體（區(qū)域）保險和農業(yè)氣象指數保險，減少單一農戶逆選擇風險等。（5）建立健全農業(yè)保險再保險機制。首先，建立穩(wěn)定再保險業(yè)務關系。通過中國再保險公司，在國內搭建農業(yè)保險再保險體系，對保險機構形成穩(wěn)定的再保險支持，使農業(yè)風險逐層分擔。對于因災害過大導致的系統(tǒng)損失，政府以財政撥款的形式對農業(yè)賠款進行補充，對面對保險體系的過度影響。在國際范圍內，鼓勵國內保險機構同國際再保險機構建立穩(wěn)定長期的農業(yè)再保險合作，使農業(yè)風險向外轉移。其次，建立巨災風險保障制度。巨災保障制度是抵御農業(yè)及其他巨災風險手段之一，巨災準備金則是巨災保障制度的重要組成，保險行業(yè)、農業(yè)和社會相關單元均可以不同程度地參與巨災準備金建設，共同享有保風險保障。再次，增加金融工具應用，借助資本市場減少農業(yè)保險提供者面臨的風險，將農業(yè)巨災風險證券化，設計啟動巨災股票、應急準備金債券和巨災證券。

篇10

北京市補充醫(yī)療保險的發(fā)展狀況

2001年，北京市政府頒布了《北京市基本醫(yī)療保險規(guī)定》（北京市人民政府第68號令），標志著北京市基本醫(yī)療保險的正式實施，并允許各單位將繳費基數的4%列入成本為職工建立補充醫(yī)療保險?；仡櫛本┦醒a充醫(yī)療保險經營過程，可以劃分為三個階段：

第一階段：2002年，市場拓荒階段

北京市政府頒布了《北京市基本醫(yī)療保險規(guī)定》，為補充醫(yī)療保險的經營產生了巨大的市場空間。各大保險公司面臨這一新市場，怦然心動，迅速介入該市場。同時，由于《北京市基本醫(yī)療保險規(guī)定》剛頒布，各單位對補充醫(yī)療保險了解不多，通過北京社保局和保險公司的大力宣傳，少數效益好的單位開始投保補充醫(yī)療保險，各家保險公司在2002年補充醫(yī)療保險業(yè)務經營效益一般都較好，這主要有以下幾個原因：

1、2002年開始開辦此業(yè)務，各保險公司主要與北京市各城區(qū)社保局進行合作，對客戶的爭取主要是通過城區(qū)社保局完成，而較少直接爭奪，在一定程度上避免價格戰(zhàn)。

2、在這一階段，由于大客戶決策時間較長，承保較少，承?？蛻舳嘁灾行】蛻魹橹?，承保價格較高。

3、由于從以前的公費醫(yī)療體制向社會化管理的方向改革，某些人員出于對未來政策的不明朗而產生囤積藥品現象，在一定程度上降低2002年補充醫(yī)療保險賠付率。

4、由于醫(yī)療保險在起步階段有一段“朦朧期”。在這一階段，被保險人處于懵懵懂懂的狀態(tài)，普遍對補充醫(yī)療保險缺乏了解，因此可能出現“患病不就醫(yī)”、不正當就醫(yī)行為較少，甚至“就醫(yī)而不申請理賠”的現象，表面上賠付率低，但此時賠付率是“虛低”。

5，由于理賠滯后，北京市基本醫(yī)療保險從每年的1月1日至12月31日，保險年度和會計年度吻合，大量未決賠款發(fā)生在第二年度，導致保險公司在2001年終結算時，賬面賠付率較低。

第二階段：2003年-2005年，搶占市場階段

各保險公司被2002年補充醫(yī)療保險良好發(fā)展勢頭所麻痹，大力搶占市場，在這一階段，主要有以下幾個特征：

1、各大保險公司由于2002年經營狀況良好（并未意識到賠付率“虛低”和人量的未決賠款），紛紛加大對補充醫(yī)療保險市場的開拓，市場競爭明顯激烈。2002年各公司承保方案保障范圍較小，一般只承保起付線以上責任。但到了2003年和2004年，承保方案保障范圍擴大，特別是增加了小額門診部分的責任，使風險大大增加。

2、一些大企業(yè)逐漸加入補充保險。大企業(yè)由于自身人數多，公司每年醫(yī)療費支出較為穩(wěn)定，其投保補充醫(yī)療保險時多采取竟標形式且對以往醫(yī)療費用情況較為了解，而保險公司一方面麻痹于自己的“成功經驗”，一方面迫于競爭的需要“血拼價格”，為此付出沉重代價。各大保險公司皆有虧損數百萬元的大客戶。

3、各大公司由于經營補充醫(yī)療保險經驗不足，定價欠科學，特別是平均年齡較大的群體，定價明顯偏低，造成較大的虧損。

4、由于補充醫(yī)療保險大面積開展，被保險人對保險責任和理賠流程逐漸熟悉，出現廠集中就醫(yī)和不止當行為增多的現象。

5、各大公司為了搶奪市場，紛紛出臺對補充醫(yī)療保險有利的費用政策，側重于對、IL務量的考核，而對賠付率考核較少。各公司為了完成任務指標低價承保，結果是保費越多，虧損越大，完成任務卻巨額虧損。

第三階段：從2006年開始，總體回歸理性階段

經過前兩個階段的實踐，經營補充醫(yī)療保險多年業(yè)務的公司進人了一個調整時期，發(fā)展理性化，不再唯規(guī)模導向，摒棄劣質客戶，更加正確看待規(guī)模與效益的關系。但由于補充醫(yī)療保險賠付的滯后性，消化補充醫(yī)療保險的包袱將至少需要…—至兩年時間。但問進，新加入的一些市場主體，又在采用“價格戰(zhàn)”形式奪取市場。

北京補充醫(yī)療保險市場經歷三階段，保險公司缺乏經營補充醫(yī)療保險的經驗，摸索著前進，外部環(huán)境也不理想，為此付出沉重代價。其中的經驗教訓值得認真思考。

北京市補充醫(yī)療保險大面積虧損的原因

一、外部因素

1、社保因素

（1）作為與基本醫(yī)療保險完全對接的補充醫(yī)療保險，將直接受到基本醫(yī)療保險的醫(yī)療管理規(guī)定變化而導致的政策性風險，基本醫(yī)療保險所規(guī)定的藥品范圍、診療項目、服務設施和支付標準變化都對補充醫(yī)療保險賠付情況產生影響。近年來，北京市勞動和社會保障局不斷增加新的藥品、擴大診療項目，雖然也提高社保的支付標準，但從整體而言，補充醫(yī)療保險的風險逐年加大。

（2）由于北京市的基本醫(yī)療保險對于住院發(fā)生的醫(yī)療費用實行出院社保分割，而對門診費用則由參保人自己累積，超過起付線（在職2000元、退休1300元）通過單位到社保局進行報銷，這導致有大批量的門診起付線以下的費用和社保分割后的住院、門診費用到下一年度才到保險公司進行報銷，在下一年度發(fā)生的賠款占總賠款的比例一般高于30%.在補充醫(yī)療保險業(yè)務開辦初期，由于保險公司對未決賠款估計不足，導致續(xù)保保費往往偏低，甚至出現最終賠付率高于100%而在續(xù)保時降價的事情。

（3）由于補充醫(yī)療保險與社保完全對接，對于既往癥、先天性疾病和慢性病等保前疾病都給予報銷，所以對于平均年齡較大和退休占比高的群體，保前疾病占總賠款比重較大。

（4）社保局與各家醫(yī)院間沒有直接的利益關系，雖然前者有監(jiān)督管理后者的權利，但無論是監(jiān)管手段還是監(jiān)管力度都非常有限，無法從根本上遏制某些醫(yī)院為追求經濟效益而濫開藥、濫收費的現象。由于補充醫(yī)療保險與社保完全對接，且作為第三方，無法對醫(yī)院進行強有力的監(jiān)督和管理，對社保的分割單只能照單賠付，加大了經營風險。

2、醫(yī)院因素

（1）我國醫(yī)療機構實行的是“醫(yī)藥合業(yè)制度”，醫(yī)院既擁有處方權，又擁有藥品專賣權，醫(yī)藥合營強化了醫(yī)院藥房的壟斷地位，在醫(yī)療機構補償機制不到位的情況下，易產生“以藥養(yǎng)醫(yī)”的現象，賣藥已經成為某些醫(yī)院獲利的重要途徑。在藥品流通體制不規(guī)范的情況下，又易產生藥品“虛高定價”和“回扣促銷”等尋租行為，這反過來又推動了“以藥養(yǎng)醫(yī)”之風的盛行。近年來，由于國家對藥品價格高度關注并對藥品高價進行打壓，“以藥養(yǎng)醫(yī)”現象有所緩解，但“以檢查費養(yǎng)醫(yī)”和“以診療費養(yǎng)醫(yī)”現象卻大行其道。

（2）由于醫(yī)療機構處于信息優(yōu)勢地位，存在著誘導服務的內在沖動。在目前的經營模式下，保險公司沒有與醫(yī)療服務提供者形成“風險共擔、利益分享”的機制。醫(yī)院為了實現自身利益最大化，往往給病人多開藥、開好藥，盡量延長病人的住院時間，給病人作不必要的檢查或治療，致使醫(yī)療費用支出大大超過實際需要，而這些費用一部分轉嫁給保險公司承擔。而保險公司作為商業(yè)性的金融機構，既沒有對醫(yī)院進行行政監(jiān)管的權利，自然成為最直接的受害者。

3、參保企業(yè)因素

一些客戶，特別是一些大客戶，往往在承保首年以低于其經驗醫(yī)療費用找到承保公司，然后通過隱瞞理賠數據等方式，在續(xù)保時公開招標，利用市場激烈競爭的情況，以低價格作為其投保的最主要條件。由于保險公司自身經營補充醫(yī)療保險經驗不足，再加上客戶的“道德風險”因素，保險公司為此付出巨大代價。在北京市，每家保險公司都有虧損數百萬的大客戶。

4、被保險人因素

（1）中國醫(yī)改以前盛行的職工醫(yī)療保障制度，是在20世紀50年代逐步建立起來的，它是計劃經濟時代的產物。在這種傳統(tǒng)的公費、勞保醫(yī)療制度下，養(yǎng)成了職工醫(yī)療“大鍋飯”的思想，職工費用節(jié)約意識的淡薄，直接助長了醫(yī)療開支的上漲。

（2）由于外在約束機制較少，對被保險人而言，“一個看病，全家吃藥”的情況時有發(fā)生，尤其是那些以前一直享受公費醫(yī)療的被保險人，有事沒事看病吃藥更是成為一種習慣，由于補充醫(yī)療保險與基本醫(yī)療保險的高度關聯性，因而來自基本醫(yī)療保險的風險又會轉嫁給補充醫(yī)療保險，這對補充醫(yī)療保險業(yè)務的經營是頗為不利的。

二、自身因素

1、倉促上馬，各方面準備不足

2001年，北京市政府頒布了《北京市基本醫(yī)療保險規(guī)定》，標志著北京市基本醫(yī)療保險的正式實施，并制定了補充醫(yī)療保險辦法。各大保險公司面臨這一新的市場，為迅速搶占市場，倉促上馬，各方面準備不足，比如，信息系統(tǒng)。在國外，專業(yè)健康險公司都有一套完善的專業(yè)系統(tǒng)平臺，能在該系統(tǒng)上實現核保、核賠、數據分析等諸多強大功能。而在系統(tǒng)設備上，國內保險公司直到目前，健康險業(yè)務還主要依靠壽險業(yè)務系統(tǒng)進行管理，相關數據也按照壽險業(yè)務的標準進行記錄和管理，導致無法實現補充醫(yī)療保險業(yè)務的專業(yè)核保理賠功能，也無法記錄統(tǒng)計補充醫(yī)療保險業(yè)務迫切需要的各項醫(yī)療資料?？梢哉f，沒有健康保險的專業(yè)電腦系統(tǒng)平臺，健康保險的專業(yè)化經營無從談起。

2、保險公司尚未掌握補充醫(yī)療保險的賠付規(guī)律，費率厘定不夠科學合理

與其它大多數險種不同，企業(yè)補充醫(yī)療保險的費率取決于諸多因素，主要包括投保人群、職業(yè)類別、性別系數、平均年齡、員工年齡分布、退休在職比例、免賠額、賠付范圍、賠付比例等，具有很大的靈活性和不確定性；而參保企業(yè)歷年的醫(yī)療費用支出狀況，以及不同性質企業(yè)的醫(yī)療保險賠付規(guī)律也是重要的參考依據。保險公司由于經營補充醫(yī)療保險的時間短，普遍缺少必要的經驗數據，很難厘定出科學合理而又廣泛適用的費率，而同時，對定價影響因子中年齡影響估計不足。在諸多影響定價因素中，年齡是一個非常重要的影響因素，從人均醫(yī)療費用支出來看，老年人口的支出遠遠超過中青年人，根據對北京某單位的一個分析，可以看出，年齡對索賠金額影響非常大，平均年齡在70歲-80歲的人群每個理賠金額是平均年齡在30歲以下人群的近10倍。保險公司由于經驗數據不足，往往低估年齡對定價的影響，導致平均年齡大和退休年齡占比高的群體收費較低，造成各保險公司的重大虧損。

3、“大客戶戰(zhàn)略”的失誤

承保企業(yè)補充醫(yī)療保險是很好的提高保費規(guī)模、拓展客戶群體、繼續(xù)挖掘其他險種的途徑。特別是一些大中型企業(yè)，除了補充醫(yī)療保險外，往往還有巨額的意外傷害保險和補充養(yǎng)老保險需求，更是成為各家壽險公司競相追逐的目標。為了爭奪或者留住寶貴的客戶資源，保險公司不惜一再降低保費，導致惡性競爭。而補充醫(yī)療保險市場是一個嚴重信息不對稱市場，大客戶對其既往賠付情況相當了解，且其本身議價能力強，保險公司往往處于劣勢局面。以某客戶為例，在2004年以前，其實行“自?！保磕旯緸獒t(yī)療費支付金額達400多萬元，2004年該公司通過競標投保補充醫(yī)療保險，并暗示保險公司只要承保補充醫(yī)療保險，其后該公司將選擇同一保險公司承保員工補充養(yǎng)老保險，該客戶最后承保的價格為300多萬元，而該客戶2004年度理賠金額達到500多萬元，賠付率接近200%，而其暗示的員工補充養(yǎng)老保險至今未有眉目。

4、對補充醫(yī)療保險的規(guī)律認識不足

由于保險公司經營補充醫(yī)療保險時間較短，對其內在規(guī)律掌握不足。舉例說明：由于2002年補充醫(yī)療保險賠付情況相當好，各保險公司沒有意識到經營補充醫(yī)療保險的潛在巨大風險，為了以更好和更靈活的政策應對市場競爭，一些保險公司將一定的定價權限下放到各營業(yè)部，營業(yè)部門為了完成業(yè)務指標，紛紛用足價格下降空間，雖然使業(yè)務發(fā)展得到促進，但也為隨之帶來的高賠付率付出沉重代價。

5、保險公司的政策對補充醫(yī)療保險業(yè)務的影響

（1）考核政策的影響。這幾年，各公司的補充醫(yī)療保險考核政策多有較大調整，從規(guī)模導向向利潤導向轉變。在規(guī)模導向時，業(yè)務費用是根據業(yè)務規(guī)模進行比例提取，而對利潤考核較少，一些公司為了完成任務指標，不惜實行價格戰(zhàn)，結果分公司完成任務也賺取費用，卻給總公司留下巨大包袱。而在利潤導向時，這一情況有了很大改善。

（2）業(yè)務指標的影響。我國保險業(yè)總體還處于“規(guī)模沖動期”，各公司往往給分公司下達健康險的業(yè)務指標，各公司為了完成任務指標，往往降低核保核賠和定價標準，結果是保費越多，虧損越大，完成任務卻大額虧損。

外部環(huán)境是一種系統(tǒng)風險。從近期看，保險公司應加強內功修煉。

（一）樹立科學發(fā)展觀

發(fā)展補充醫(yī)療保險必須要樹立科學正確的發(fā)展觀，要謀求有效益的發(fā)展。一方面，要克服以保費論英雄、貪大求快、不顧風險的盲目發(fā)展觀，旨目上規(guī)模，不考慮經濟效益；另一方面，也要摒棄過度擔心風險，一虧俱停，不問青紅皂白、主觀臆斷的“一刀切”發(fā)展觀，使業(yè)務出現大起大落?？紤]到目前中國經營補充醫(yī)療保險的外部市場環(huán)境不理想，保險公司應以謹慎、穩(wěn)妥、循序漸進的方式發(fā)展補充醫(yī)療保險，而不宜采取激進的發(fā)展戰(zhàn)略，同時，總公司不給分公司過高的業(yè)務壓力。

（二）加強對基礎數據的分析

補充醫(yī)療保險的經營需要大量的基礎數據、嚴密的精算分析支持。經營補充醫(yī)療保險有一段時間的公司應加緊對歷史數據的分析，為定價和續(xù)保提供支持；而對于新公司，應加強對自己數據的整理和分析，并注意收集同業(yè)公司的價格信息，而不能靠“拍腦袋”經營補充醫(yī)療保險。

（三）加強風險管控

補充醫(yī)療保險的風險管控應融入銷售、承保、保全、理賠、日常管理等環(huán)節(jié)之中，通過全方面的風險管控，降低賠付率，提高經營效益。但最重要應加強承保和理賠的風險管控。

l、對于承保環(huán)節(jié)，保險公司應實行集中報價，逐單審核，嚴把人口關，堅決不參與市場惡性競爭。

2、對于理賠環(huán)節(jié)，保險公司應實行集中理賠，加強對理賠人員的培訓，嚴格執(zhí)行保險條款及特別約定中對理賠事項的相關規(guī)定。

（四）對客戶的選擇

1、通過對客戶資源進行分析，可以將投保補充醫(yī)療保險客戶分為理性客戶，從眾客戶和不受歡迎客戶。理性客戶堅持雙方互惠互利，本著公平合作，長期雙贏的理念來投保補充醫(yī)療保險。此類企業(yè)要求醫(yī)療服務的外包、員工的滿意，人力資源管理的便捷和服務的附加值，對價格敏感度差，對服務品質要求高。從眾客戶通過近幾年的保險獲得了保障，基本接受補充醫(yī)療保險的理念，談判比較容易接受。但是，由于目前市場競爭激烈，他們將保險公司的賠付率90%左右視為其心理價格，如果保險公司賠付率較低，他們會交涉降價問題，使價格降為其期望區(qū)間才可以承保。不受歡迎客戶利用了目前市場激烈競爭和保險公司經營不足的現狀，四處詢價，經常隱瞞其真實歷史理賠情況，以低價格作為其投保的最重要條件，較少考慮服務質量。保險公司應盡量選擇理性客戶，根據客戶綜合效益適當選擇從眾客戶，遠離不受歡迎客戶。

2、鑒于目前不利的外部環(huán)境和市場競爭情況，保險公司經營補充醫(yī)療保險應以平均年齡較小、規(guī)模適中的中小客戶為主，此類客戶議價能力較弱，客戶關系維系較容易，容易以較為理想的價格承保。而對大客戶、特別是平均年齡較大的企業(yè)，由于其議價能力強，多以競標方式投保，承保價格一般較低，經營風險較大，應謹慎承保。

3、從人均醫(yī)療費用支出來看，老年人口的支出遠遠超過中青年人，而且老年群體重大疾病和慢性病患病率大于高于年青群體，現存風險和潛在風險都較大，對于平均年齡較大群體，建議謹慎投保。

（五）建立與賠付率掛鉤的銷售政策

為鼓勵業(yè)務員從源頭控制投保單位業(yè)務質量，積極參與客戶的醫(yī)務管理，保持和提高客戶續(xù)保價格，充分發(fā)揮業(yè)務員控制風險的主觀能動作用，建議對業(yè)務員的風險管控工作給予獎勵。對于經過公司審核同意的價格和條件進行承保的補充醫(yī)療保險業(yè)務，承保后，給予業(yè)務員的傭金為該筆業(yè)務保費的一定百分比，對于保險年度理賠結束后，賠付率控制在一定范圍內的業(yè)務，給予業(yè)務員一定的獎勵。

（六）從承保方案上控制風險

在現行的醫(yī)療衛(wèi)生體制下，容易誘發(fā)被保險人發(fā)生道德風險，保險公司可以從承保方案設計上控制風險，保險公司應根據客戶需求、風險點、年齡分布、行業(yè)類別等方面為客戶設計保險方案，而不僅僅是根據客戶的需求進行報價，如對于平均年齡較大的群體，盡量設置較高的門診和住院起付線，賠付比例應盡量不高于85%.

（七）加大服務投入，提供優(yōu)質服務

保險公司應為高端客戶提供個性化的重點服務，為大眾客戶提供標準化的優(yōu)質服務。保險公司應針對高端客戶對價格不太敏感，但對服務品質要求很高的特點，加大服務投入，為高端客戶提供更多附加值服務，比如為其安排年度體檢、疫苗注射、協助建立醫(yī)療室、提供小藥箱等，以進一步提高客戶忠誠度，盡量避免價格戰(zhàn)。

（八）實行第三方管理模式

第三方管理模式有利于保險公司積累經驗數據、培養(yǎng)專業(yè)人才等，且保險公司本身不承擔經營風險，在目前補充醫(yī)療保險風險高、經驗數據少的情況下是保險公司、特別是新公司經營補充醫(yī)療保險業(yè)務比較好的選擇。